Какие финансовые операции подлежат обязательному контролю по 115 фз

Обязательная отчетность в Росфинмониторинг

Банки и другие организации обязаны сообщать в Росфинмониторинг о множестве операций клиентов: от снятия со счета миллиона рублей до покупки дорогой недвижимости. Разбираемся, какие нужно отслеживать и как отчитываться без ошибок.

Определение обязательного контроля

Определение обязательного контроля дается в ст. 3 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ О противодействии легализации доходов.

Суть процедуры заключается в следующем: есть перечень операций, которые нужно отслеживать и проверять, даже если они не вызывают подозрения. Банки, страховые, микрокредитные компании, ломбарды и другие субъекты 115-ФЗ, кроме субъектов стр. 7.1, собирают данные об операциях и передают их регулятору — Росфинмониторингу.

Операции, о которых нужно сообщать

Операции, о которых нужно сообщать регулятору, приводятся в ст. 6 и ст. 7.5 115-ФЗ. Перечислим все виды и разберем каждый подробно.

Операции с деньгами и имуществом от 1 млн рублей

Под обязательный контроль попадают следующие операции от 1 млн рублей:

• Подробные критерии каждой приводятся в пп. 1–5 п. 1 ст. 6 115-ФЗ.

Операции с недвижимостью от 5 млн рублей

Нужно отслеживать операции с недвижимостью, сумма которых больше 5 млн рублей. При этом аренда и сделки по договорам долевого участия под контроль не попадают.

Операции с лицами из перечня экстремистов

Если любая из сторон внесена в список террористов и экстремистов, операция попадает под обязательный контроль. Сумма и предмет сделки значения не имеют.

Операции НКО

Практически все операции некоммерческих организаций подлежат обязательному контролю, независимо от суммы. Но есть несколько исключений, они указаны в п. 1.2 ст. 6 115-ФЗ.

При этом не все НКО попадают под обязательный контроль. Не нужно следить за операциями госорганов, внебюджетных фондов, госкорпораций, школ, ТСН и ТСЖ, потребительских кооперативов и некоторых других.

Операции по счетам организаций, имеющих стратегическое значение для ОПК и безопасности РФ

Такие операции попадают под контроль, если их сумма больше 10 млн рублей (п. 1.3 ст. 6 115-ФЗ). Кроме того, регулятору нужно сообщать о каждом открытии, закрытии, изменении реквизитов счетов этих предприятий, а также о купле-продаже ценных бумаг.

Еще контролировать необходимо операции по отдельным счетам исполнителей по гособоронзаказу (п. 1.4. ст. 6 115-ФЗ). Для них порог мониторинга ниже — 600 тысяч рублей.

Операции с поступлениями из иностранных государств

Росфинмониторинг ведет перечень стран, переводы из которых нужно контролировать. Это информация ограниченного доступа — банки получают ее через личные кабинеты на сайте регулятора. Если деньги поступают от плательщика с территории такой страны, она попадает под контроль независимо от суммы (п. 1.3–1 ст. 6 115-ФЗ).

Кроме того, если физлицо использует карту, выпущенную в стране из этого списка, нужно отслеживать все операции по снятию с нее денег (п. 1.5 ст. 6 115-ФЗ).

Почтовые переводы и возврат денег за связь

Регулятору нужно сообщать о каждой операции по почтовому переводу и возврату денег за связь.

Денежные переводы через почту

Денежные переводы через почту попадают под контроль, когда их размер больше 100 тысяч рублей. Это же правило работает для операций по возврату за услуги связи.

Другие операции

С июля 2022 года Росфинмониторинг может самостоятельно или по согласованию с ЦБ РФ расширять круг операций, подлежащих обязательному контролю. Регулятор определяет вид, сумму и список субъектов, которые должны сообщать о ней. Мониторинг вводится на срок до двух лет (п. 1.9 ст. 6 115-ФЗ).

В каждой отрасли бизнеса чаще всего проводятся операции определенного типа. Поэтому и круг операций, которые должны отслеживать субъекты 115-ФЗ, различается. Список указан в п. 4 ст. 6 115-ФЗ.

Ювелирный сектор

Кампании ювелирного сектора передают регулятору информацию об операциях:

Ломбарды

Под обязательный контроль ломбардов попадают операции:

Агентства недвижимости

Агентства недвижимости отчитываются по операциям:

Идентификация, оценка риска, сверка по перечням

Оцените возможности Контур.Призмы бесплатно

Все субъекты 115-ФЗ передают информацию об операциях по обязательному контролю через личный кабинет Росфинмониторинга. Нужно отправить формализованное электронное сообщение — ФЭС 1-ФМ.

Что такое формализованные электронные сообщения, читайте в этом материале. В одной статье собрали информацию о видах ФЭС и сроках отправки, добавили ссылки на полезные шпаргалки.

На подготовку и отправку ФЭС 1-ФМ по обязательному контролю есть три дня с момента совершения операции клиентом. В сообщении указывают данные об операции и участниках сделки, а также о документах по ней.

ФЭС 1-ФМ в личном кабинете

При заполнении ФЭС также указывают код вида операции. Перечни кодов различаются у субъектов 115-ФЗ. Все коды операций по обязательному контролю можно посмотреть в следующих документах:

Вот несколько примеров кодов и обозначающих их операций. Код 5016 используется банками для определения перевода от плательщика из иностранного государства, входящего в перечень Росфинмониторинга. Код 8002 маркирует операции с наличными и безналичными деньгами по сделке с недвижимостью в банке. Код 9003 обозначает получение средств НКО, а код 9004 — расходование денег со счета НКО.

Как отправить ФЭС 1-ФМ

Обязательный контроль — важная мера финансового мониторинга. Если не передавать данные регулятору, могут привлечь к административной ответственности по ч. 2 ст. 15.27 КоАП. По ней грозит штраф до 400 тысяч рублей или приостановка деятельности на два месяца. Работать без штрафов можно только одним способом — тщательно собирать данные по операциям и вовремя сообщать о них в Росфинмониторинг.

Выполнить требования Росфинмониторинга поможет Призма

Многие поправки в антиотмывочный закон требуют вносить изменения в ПВК, а иногда перестраивать всю работу субъектов 115-ФЗ. В 2023 году таких важных нововведений было немало. Собрали все в одном месте, чтобы вы не искали их в разных источниках.

Ввели контроль за диверсантами

9 января 2023 года в силу вступили изменения в статью 6 115-ФЗ. Они требуют блокировать операции лиц, осужденных за диверсии. Наказания для них закрепили в статьях 281.1–281.3 УК РФ. Теперь Росфинмониторинг вносит их в список террористов и экстремистов. А значит, банки и другие финансовые организации обязаны отслеживать и блокировать операции диверсантов.

Требования для ювелиров стали мягче

Также 9 января изменились требования по идентификации клиентов при продаже ювелирных изделий. Поправки в пп. 1.4–2. п. 1 ст. 7 115-ФЗ поднимают порог идентификации: при оплате наличными он составляет 60 тысяч рублей, при оплате картой — 400 тысяч рублей. Если цена ювелирного изделия меньше, то клиента можно не идентифицировать.

Изменили требования к ПВК для банков и некредитных организаций

С 21 марта действуют поправки в Положения № 375 и № 445-П. Они регулируют правила составления ПВК для банков и некредитных организаций. Изменений было немало.

Изменили работу с перечнем Совбеза ООН

15 апреля вступили в силу поправки в Приказ № 100 от 20.05.2022 об идентификации. Они закрепили требование Росфинмониторинга проводить сверку клиентов, его представителей, выгодоприобретателей и бенефициаров по перечню распространителей оружия массового уничтожения, который ведет Совбез ООН. А результаты фиксировать в анкете клиента. Изменения субъектам 115-ФЗ нужно внести в свои ПВК.

Упростили проверку религиозных организаций

С 28 апреля можно не устанавливать бенефициара клиента, если он:

• Является религиозной организацией
• Работает на территории Российской Федерации

Поскольку бенефициар — это фактический владелец бизнеса, критерии его идентификации не подходят религиозным организациям.

Изменили требования к правилам внутреннего контроля и идентификации клиентов

6 июня Центробанк внес несколько изменений.

Страховщикам упростили идентификацию клиентов

Страховым компаниям и страховым брокерам с 13 июня повысили лимиты операций, когда можно не идентифицировать клиентов. Это разрешено по следующим договорам на сумму до 15 тысяч рублей:

• Договор страхования ОСАГО
• Договор страхования квартиры
• Договор страхования от несчастных случаев
• Договор страхования перевозки грузов

Упрощенная идентификация допустима при сумме страховых премий не больше 40 000 рублей. А по остальным договорам страхования можно не идентифицировать клиентов при сумме страховой премии до 40 000 рублей. Также разрешили не проверять выгодоприобретателя при заключении договора страхования в пользу третьего лица.

У банков и лизинговых компаний появились новые обязанности

Росфинмониторинг добавил две операции, которые подлежат обязательному контролю.

Иностранцев начали обслуживать удаленно в российских банках

21 июля вступили в силу поправки в статьи 6 и 7 115-ФЗ. Иностранцам не нужно приезжать лично, чтобы оформить счет или вклад в российском банке. Они могут обратиться в свой банк, если у него есть право на удаленную идентификацию. Тот проведет проверку по требованиям 115-ФЗ и отправит документы в банк России, с которым у него заключен договор.
Российское правительство утвердило список из 25 дружественных стран, в которых можно проверять клиентов удаленно. В их числе, например, Армения, Белоруссия, Казахстан, Киргизия, Китай, Турция, Узбекистан и другие.
При операциях с удаленными клиентами финансовые организации должны отчитываться Росфинмониторингу по суммам от 50 000 рублей для физлиц и от 500 000 рублей для юрлиц.
## Появились штрафы за работу с иноагентами
4 августа начали действовать поправки в 255-ФЗ и в КОАП. Они устанавливают меры воздействия и штрафы для тех, кто нарушают 255-ФЗ об иностранных агентах.
Штраф могут получить все — госорганы, органы местного самоуправления, любая организация, физлица и лица без гражданства. Суммы — до 50 тысяч рублей для физлиц, до 300 тысяч рублей — для юрлиц. Для организаций возможны внеплановые проверки Минюста.
Причем, нарушением считается не только финансирование иноагента. Если вы помогли ему обойти установленные законом ограничения по незнанию — то есть не проверили по перечню иноагентов — также можете получить штраф.
## Цифровой паспорт приравняли к бумажному оригиналу
Хотя указ вступил в силу, сам закон о цифровом паспорте еще на доработке: Правительство РФ должно определить, в каких случаях документ можно предъявлять. В проекте постановления Правительства указаны такие бытовые ситуации, как покупка алкоголя, посадка в поезд, получение услуг связи и МФЦ, заселение в гостиницу и обслуживание в банках. Это нововведение коснется субъектов 115-ФЗ только в 2024 году.
## Операторы по приему платежей переходят к новому надзорному органу
С 1 октября вступили в силу изменения, согласно которым операторы по приему платежей от Росфинмониторинга перейдут под надзор ЦБ России. Благодаря поправкам в № 298-ФЗ от 10.07.2023 они теперь считаются некредитными финансовыми организациями. И как остальные НФО должны находиться под надзором Центробанка.
Платежным агентам дали 2 года, чтобы перестроить работу. Их переход завершится лишь 1 октября 2025 года. До этого они должны:
## Компании с высоким риском по 115-ФЗ исключат из госреестров
13 ноября вступил в силу 519-ФЗ, который позволяет исключать из единых реестров юрлиц и ИП по основанию 115-ФЗ.
Если компания с высокой степенью риска по оценке платформы Знай своего клиента хочет сохранить свой статус в ЕГРИП и ЕГРЮЛ, она должна бороться за выход из красной зоны. Для этого юрлицо или ИП может обжаловать решение ЗСК в Межведомственной комиссии, а при отрицательном ответе обратиться в суд.
Если высокорисковая компания не предпринимает никаких шагов, ее посчитают фирмой-однодневкой, и налоговая служба начнет процедуру исключения из госреестра.

Руководители юрлиц и ИП, исключенных из госреестров по основанию №115-ФЗ, не смогут зарегистрировать новый бизнес в течение 3 лет.

Субъектов 115-ФЗ обяжут соблюдать специальные экономические меры

1 февраля 2024 года вступит в силу № 422-ФЗ от 4.08.2023: он вводит ответственность за неисполнение специальных экономических мер. К этому сроку Правительство РФ определит перечень иностранных юрлиц, физлиц и даже государств, чья деятельность угрожает интересам России. Их сделки и операции на российской территории будут заблокированы.

Применять специальные экономические меры к ним обязаны субъекты 115-ФЗ. За нарушение закона возможны штрафы до 5 миллионов рублей или отзыв лицензии.

С 1 февраля 2024 года субъектам «антиотмывочного» закона нужно добавить в работу проверку клиентов по новому перечню. А также отчитываться о блокировках сделок и платежей перед регулятором.

Проверяйте своих клиентов по 115-ФЗ

РАЗЪЯСНЕНИЯ ПО ПОРЯДКУ ПРЕКРАЩЕНИЯ ДОСТУПА К ЛИЧНОМУ КАБИНЕТУ НА ОФИЦИАЛЬНОМ САЙТЕ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ПО ФИНАНСОВОМУ МОНИТОРИНГУ (РОСФИНМОНИТОРИНГ)

Доступ пользователей к личному кабинету прекращается в соответствии с требованиями, установленными приказом Росфинмониторинга от 20.07.2020 N 175 "Об утверждении Порядка ведения личного кабинета, а также Порядка доступа к личному кабинету и его использования".

Для поднадзорных Росфинмониторингу субъектов:

– организаций и индивидуальных предпринимателей, оказывающих посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества;

– операторов по приему платежей;

– коммерческих организаций, заключающих договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов;

– лизинговых компаний

доступ к личному кабинету пользователя прекращается автоматически при снятии с учета в Росфинмониторинге.

Для иных организаций, индивидуальных предпринимателей и лиц, поименованных в статьях 5 и 7.1 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее – Федеральный закон N 115-ФЗ), доступ к личному кабинету прекращается по заявлению пользователя, сформированному с использованием специализированной формы, размещенной в личном кабинете на портале Росфинмониторинга (раздел "Учетные данные"/подраздел "Заявление на отключение личного кабинета").

В случае истечения срока действия усиленной квалифицированной электронной подписи (УКЭП) заявление, подписанное руководителем организации или индивидуальным предпринимателем направляется в свободной форме почтовым отправлением в адрес Росфинмониторинга: 107450, г. Москва, ул. Мясницкая, д. 39, стр. 1. В заявлении необходимо указать наименование организации/ФИО индивидуального предпринимателя, ИНН, КПП, ОГРН, причину отключения личного кабинета.

Направление заявления на прекращение доступа к Личному кабинету через портал ЕПГУ не предусмотрено.

Обращаем внимание, что прекращение доступа к личному кабинету таким пользователям не связано со снятием с учета в Росфинмониторинге, поскольку вышеуказанные субъекты не подлежат постановке на учет, и, соответственно, не могут быть сняты с учета в Росфинмониторинге.

Порядок прекращения доступа к личному кабинету (схема)

Организации и индивидуальные предприниматели статьи 5 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ. в сфере деятельности которых отсутствуют контрольные (надзорные) органы (поднадзорные Росфинмониторингу): Организации и индивидуальные предприниматели статьи 5 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ, в сфере деятельности которых имеются контрольные (надзорные) органы (Федеральная пробирная палата, Роскомнадзор, ФНС России, Банк России), а также лица, указанные в статье 7.1 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ

операторы по приему платежей организации и индивидуальные предприниматели, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого

имущества факторинговые компании

Предоставление в соответствующий территориальный орган Росфинмониторинга заявления о снятии с учета Предоставление заявления о прекращении доступа к личному кабинету по форме, размещенной в личном кабинете пользователя (раздел "Учетные данные"/подраздел "Заявление на отключение личного кабинета") либо направить в свободной форме (с указанием наименования пользователя, ИНН, КПП, ОГРН, причины отключения личного кабинета) почтовым отправлением в адрес Росфинмониторинга: 107450, г. Москва, ул. Мясницкая, д. 39, стр. 1

Доступ к Личному кабинету прекращается автоматически при снятии организации или индивидуального предпринимателя с учета в Росфинмониторинге Доступ к Личному кабинету прекращается после получения и рассмотрения соответствующего заявления пользователя

Контактные данные Межрегиональных управлений Федеральной службы по финансовому мониторингу для обращений по вопросам постановки на учет/снятия с учета

Наименование МРУ Росфинмониторинга Телефон Электронная почта

Межрегиональное управление Федеральной службы по Донецкой Народной Республике, Луганской Народной Республике, Запорожской и Херсонской областям (949) 364-59-88 –