Где получить сертификат электронной подписи для налоговой и Получение электронной подписи в ФНС

Многие уже слышали, что с 1 июля ФНС начала бесплатно выдавать электронные подписи, а с 2022 года ЭЦП будут выдавать только налоговики и несколько прошедших аккредитацию Удостоверяющих центров. Мы успешно получили в ФНС подпись для индивидуального предпринимателя и готовы поделиться своим опытом.

В общем виде процедура получения подписи состоит из четырёх этапов:

1. Подготовка к получению ЭЦП.
2. Подача заявления на выпуск подписи.
3. Получение подписи в ФНС.
4. Настройка компьютера для работы с ЭЦП.

Мы в рамках статьи постараемся рассказать о каждом этапе.

Этап 1. Подготовка к получению ЭЦП

Электронную подпись, которую выдаёт налоговая, нельзя назвать на 100% бесплатной. Дело в том, что хоть за сам выпуск ничего платить не придётся, но подпись нужно записать на USB-ключ, а он, как раз, стоит денег. Готовьтесь отдать за него в районе 1 500 рублей.

Причём абы какой ключ не подойдёт. Это должен быть токен, к которому приложен сертификат подлинности ФСТЭК.

Перед покупкой обязательно изучите описание «флешки» и отзывы. Многие магазины сейчас прямо в описании пишут подходит конкретный токен для ФНС или нет.

Но есть и другой взгляд на ситуацию с сертификатами. Например, в Архангельской области ходит слух, что налоговики могут записать ключ на токен без сертификата. В том числе и здесь, на Клерке обсуждалась возможность получения подписи без сертификата на токен. В нашем телеграм-чате тоже писали, что некоторые инспекции могу закрыть глаза на отсутствие сертификата.

В общем, чтобы точно быть уверенным в успехе, лучше, конечно, купить токен с сертификатом. Возможно, непонятки с этими сертификатами вызваны тем, что налоговая занимается выдачей ключей всего несколько месяцев. В таком случае до конца года все, кто «косячил» получат по шапке и с 1 января правила станут общими для всех. Поживём — увидим.

Помимо токена для записи ЭЦП, вам нужен паспорт и СНИЛС. Убедитесь, что они у вас есть и можете идти дальше.

Этап 2. Подача заявления на выпуск подписи

Подача заявления осуществляется через личный кабинет на сайте ФНС. Не важно как кто вы планируете получить подпись — как ИП или как директор ООО, заявление подаётся через ваш личный кабинет физического лица. Если вы не помните пароль от своего личного кабинета или вообще не уверены, что когда-то его регистрировали — воспользуйтесь входом через госуслуги. А если вы и на госуслугах не регистрировались, то самое время это сделать.

В личном кабинете нажмите кнопку «Жизненные ситуации» и найдите в самом низу кнопку «Получить квалифицированную электронную подпись».

Далее вам нужно выбрать в качестве кого вы получаете подпись: как индивидуальный предприниматель или представитель организации.

Здесь же будет кнопка «Данные налогоплательщика». Нажмите на нее и внимательно проверьте все сведения о себе. Если у налоговой будет некорректная информация о каком-то вашем документе, то вам откажут в выдаче подписи. Мы с этим столкнулись.

Придя в налоговую, наш ИП обнаружил, что в системе ФНС указан его старый номер СНИЛС, который неактуален уже 13 лет. Причем в Госуслугах и ПФР информация верная. Инспектор отказался выдавать подпись. Обновление данных заняло примерно две недели, заявку на изменение можно отправить из того же личного кабинета. Но не исключено, что если прийти в налоговую лично, всё пройдёт быстрее.

Личный кабинет выведет сообщение о том, что заявление отправлено и в течение пяти дней придёт ответ. На самом деле это немного не так. Ответ приходит буквально за несколько минут, так что можете сразу жать на кнопку Сообщения и караулить ответ.

В ответе будет сказано, что заявление одобрено и теперь вы можете прийти в любую налоговую для записи ЭЦП на флешку. Но это не совсем так.

Этап 3. Получение подписи в ФНС

Наверное, не стоило выделять этот пункт в отдельный раздел статьи, т. к. сказать что-то умнее, чем «идите в выбранную налоговую и делайте то, что говорит инспектор» сложно. Но стоит как минимум проговорить что с собой взять.

1. Паспорт. Куда же без него.
2. USB-токен. Не зря же мы его покупали.
3. Сертификат на токен. Мы помним, что не все налоговые его требуют, но лучше перебдеть, чем недобдеть.
4. СНИЛС. Без него ключ не выдадут

Регистрационные документы брать не нужно.

Ну и чтобы этот параграф не был совсем смехотворно мал, несколько слов о продлении ключа. Он действует 15 месяцев. За 2 недели до окончания его можно будет продлить в личном кабинете. Причем повторно ехать в ФНС для этого не потребуется, всё можно будет сделать со своего компьютера (по крайней мере так нас заверил инспектор, который выдавал подпись).

Этап 4. Настройка компьютера для работы с ЭЦП

Если вы до сих пор не работали с электронными подписями, то необходимо настроить компьютер.

Оговоримся сразу, если у вас в штате есть специально обученные люди, то лучше доверить настройку им. Это не значит, что у вас ничего не получится, просто вы сэкономите себе нервы, т. к. процедура настройки рабочего места для работы с ЭЦП — это для неподготовленного человека тот ещё стресс.

Для примера мы будем рассматривать подключение по ЭЦП к личному кабинету ИП. К личному кабинету ООО подключение происходит примерно так же.

Пара слов про криптопровайдер

Личный кабинет довольно привередлив к браузерам. У нас получилось всё настроить через Яндекс браузер. Можете воспользоваться им.

Для того, чтобы вы могли работать со своей подписью на интернет-ресурсах, необходимо установить криптопровайдер и плагин для браузера. Это можно сделать по ссылке.

Установка личного сертификата

Вставьте ключ в компьютер. Откройте программу Крипто Про CSP. Перейдите в раздел Сервис. Нажмите кнопку Просмотреть сертификаты в контейнере. Выберите свой ключ. В открывшемся окне нажмите кнопку Установить сертификат.

Зайдите в настройки Яндекс браузера, перейдите в раздел Системные и поставьте галочку рядом с пунктом Подключаться к сайтам, использующим шифрование по ГОСТ.

Добавление сервисов ФНС в список надежных сайтов

Откройте Панель управления компьютером. Выберите пункт Свойства браузера. В открывшемся окне перейдите в раздел Безопасность. Нажмите на значок Безопасные узлы, затем на кнопку Сайты. Добавьте в список два сайта:

Подключение к личному кабинету

Перейдите в личный кабинет, найдите кнопку Проверка выполнения условий доступа к личному кабинету и выполните проверку. Если все хорошо, то сервис запросит у вас разрешение на доступ к ключу, соглашаемся.

Если что-то пошло не так

Если подключиться к сервису не удалось, то мастер проверки скажет на каком этапе произошла ошибка и что можно попытаться предпринять. Очень часто ошибки возникают из-за работы антивируса, можно попробовать его временно отключить.

Если ничего не помогает — лучше обратится к экспертам.

Где можно использовать подпись от ФНС

Помимо доступа к личному кабинету, подпись можно использовать для работы в сторонних сервисах, например, в программе СБИС. Нам подтвердили в техподдержке, что в СБИС-е можно работать с подписью от ФНС.

Сами налоговики пишут про подпись так:

Подпись можно использовать:

На всех электронных площадках и сервисах.

При предоставлении налоговых деклараций (расчетов):

• Через операторов электронного документооборота;
• Через сервис «Представление налоговой и бухгалтерской отчетности в электронной форме».

Кстати, многие думают, что личный кабинет для ИП и ООО — это бесполезная штука, в которой можно только долги по налогам смотреть. Это немного не так. Через личный кабинет можно направлять обращения в ФНС, подавать Уведомление о переходе/смене УСН и даже вносить изменения в ЕГРЮЛ/ЕГРИП.

Правда, для того, чтобы вносить изменения придется освоить специальную программу, но оно того стоит.

Бесплатно сдавать отчетность с помощью электронной подписи тоже можно. Для этого есть сервис «Представление налоговой и бухгалтерской отчетности в электронной форме». Но если вы привыкли работать с каким-нибудь СБИС-ом или Контуром, этот сервис может вас культурно шокировать. Он предназначен исключительно для отправки отчётности, сформировать в нём декларацию невозможно. А чтобы отправить через него декларацию, необходимо её сформировать в особом формате, для чего вам потребуется программа Налогоплательщик ЮЛ.

В общем, с помощью ЭЦП от налоговой можно при помощи бесплатных сервисов ФНС сдавать отчётность и вносить изменения в ЕГРЮЛ/ЕГРИП. Но для этого необходимо освоить дополнительные программы, которые не всегда интуитивно понятны. Но если есть на это время и настрой, то справиться сможет любой.

В порядке заключения

В этой статье мы постарались поделиться всем нашим опытом по работе с электронными подписями от налоговой. Т.к. мы всё-таки бухгалтерия, возможно, в технической части были допущены какие-то неточности, поэтому если более сведущие люди нас в комментариях поправят — мы с удовольствием внесём исправления.

Будем рады видеть вас у нас на канале — https://youtube.com/csbsov

Ещё у нас есть телеграм-чат для предпринимателей и экспертов, в котором можно обсудить последние новости и поделиться опытом, будем рады вас видеть и там — https://t.me/csbsov_chat

В чем отличие подписи для ИП от других

Обычные физические лица и сотрудники предприятий могут получить ЭЦП в любом аккредитованном удостоверяющем центре.

Если сотрудник предприятия использует подпись для служебных целей, то чтобы представлять интересы своего работодателя, ему нужна доверенность.

Индивидуальный предприниматель, как и руководители юрлиц, должен получать ЭЦП в налоговой службе или у ее доверенных лиц.

Причем сама подпись выдается бесплатно, но нужно купить токен, на который ЭЦП будет записана.

Сертификат, который получит предприниматель, уже будет содержать сведения об основном регистрационном номере ИП (ОГРНИП). Никаких доверенностей при использовании ЭЦП предпринимателю не потребуется.

Может ли ИП получить подпись как физлицо использовать ее для бизнеса?

Личная подпись не подходит для бизнеса, так как не все системы с ней работают. Например, подписью физического лица не получится заверить отчетность за сотрудников.

При этом предприниматель вправе получить две разные подписи: одну – как ИП для бизнеса, а другую – как обычное физическое лицо для личных нужд.

Для чего нужна электронная подпись ИП

Основное назначение – это подписание заявления на зачет фиксированных взносов, чтобы уменьшить налог на УСН и патенте.

Но помимо этого, наличие ЭЦП значительно расширяет возможности предпринимателя, а также позволяет:

• удаленно предоставлять отчетность в ФНС, Социальный фонд и другие структуры;

• работать с различными площадками и сервисами. Это могут быть как классические Госуслуги, так и Росреестр;

• свободно работать с ЕГАИС;

• вести электронный документооборот не только с сотрудниками, но и партнерами.

Что касается прямой обязанности в получении ЭЦП, законодательством это не установлено. Работать можно и без электронной подписи.

Только в данном случае придется сдавать отчеты «по старинке» на бумажном носителе с классической рукописной подписью. А взаимодействие с партнерами придется совершать также лично, без электронных сервисов. Все зависит от личных предпочтений и удобств.

Важно! Подпись не обязательна, только вот реализовывать алкогольную продукцию, участвовать в торгах и государственных закупках без нее не получится.

Хотите быть в курсе всех изменений законодательства, вести бизнес, не опасаясь санкций ФНС и других проверяющих? Оформите подписку на Клерк.Премиум. Получайте ответы экспертов на любые вопросы, участвуйте в вебинарах, проходите онлайн-курсы. Поддержка для бухгалтера и предпринимателя на любой системе налогообложения.

Какая ЭЦП нужна ИП

Индивидуальным предпринимателям нужна квалифицированная электронная подпись (КЭП). Ее наличие позволит справиться с рядом задач, включая возможность ведения документооборота, участие в закупках и т.д.

Квалифицированная подпись – это информация о владельце, «упакованная» в электронный формат.

Подписание документа с ее использованием является подтверждением достоверности представленной информации, а также действия, совершенного конкретным лицом.

Проще говоря, это рукописная подпись, только в электронном формате. Документы, подписанные КЭП, имеют юридическую силу.

Как получить электронную подпись для ИП в 2023 году

Получение электронной подписи осуществляется по установленному алгоритму:

• Покупка токена (это одно из обязательных условий).

• Выбор места, где будет оформляться подпись.

• Сбор установленного пакета документов.

• Получение подписи в ФНС или у ее доверенного лица.

• Установка программного обеспечения.

Электронная подпись записывается на физический носитель – токен, который обязан отвечать ряду установленных требований:

• Иметь сертификат от ФСТЭК или ФСБ.

Сертификат вам должен выдать продавец токена. Этот документ обязательно нужно будет приложить к пакету документации для получения электронной подписи.

• Соответствовать формату USB Type-А.

Например, этим требования соответствуют: Рутокен ЭЦП 2.0, Рутокен S, Рутокен Lite, JaCarta ГОСТ, JaCarta-2 ГОСТ, JaCarta LT, ESMART Token, ESMART Token ГОСТ.

Вышеперечисленные требования обязательны. В остальном ИП волен решать, какой токен он выберет.

Производители могут снабжать устройства дополнительными функциями, повышенной защитой корпуса и т. д. Такой носитель будет стоить дороже.

Если у вас уже есть рабочий носитель, подходящий по требованиям, можно использовать его. Покупать новый не обязательно.

Личные консультации для предпринимателей. Оперативно ответим на любое количество вопросов про налоги, проверки, работников, отчетность.

Где получить электронную подпись для ИП

Электронную подпись для ИП можно получить в налоговой службе или у ее доверенных лиц (ДЛ) – удостоверяющих центров, которым ФНС доверила функцию выдачи ЭЦП от ее имени.

Получение ЭЦП в ФНС

Подать заявление на получение подписи можно двумя способами: удаленно (онлайн) или при личном обращении.

Отправить заявление онлайн можно через личный кабинет на портале налоговой службы. Для этого, нужно создать заявку через личный кабинет на сайте ФНС.

Достаточно выбрать нужное заявление, все данные в него будут подставлены автоматически из вашей учетной записи. Далее нужно отправить заявление в ФНС.

Затем придется посетить ФНС, так как удаленно в первый раз получить подпись невозможно – нужно пройти процедуру идентификации личности. То есть инспектор должен убедиться, что подпись получает именно тот человек, который указан в заявлении и предъявленных документах.

Обратите внимание: ЭЦП выдает далеко не каждое отделение ФНС. Поэтому важно проверить на сайте налоговой информацию, какие отделения в вашем городе (районе и т. д.) оказывают эту услугу.

Получение ЭЦП у ДЛ

У доверенных лиц большая сеть по стране. И часто обращение к ним может быть удобнее.

Например, если вы являетесь клиентом банка, который в свою очередь выступает доверенным лицом ФНС, и офис банка находится рядом с вашим домом.

Но учтите, что порядок получения электронной подписи у ДЛ может быть другим. Причем разные ДЛ могут устанавливать разные требования.

Поэтому перед тем, как обращаться к доверенному лицу, стоит изучить условия получения ЭЦП, которые им установлены.

Обычно всю необходимую информацию можно найти на сайте ДЛ или оставить там заявку и заказать звонок специалиста.

Какие документы нужны для получения электронной подписи

Для того чтобы получить квалифицированную подпись, ИП потребуется:

• Документ, удостоверяющий личность (паспорт).

Не забудьте взять с собой токен для записи ЭЦП и сертификат к нему.

Как происходит получение ЭЦП для ИП

Процедура получения выглядит следующим образом:

• Запись ЭЦП на токен.

• Подпись предоставляется сразу в день обращения (ждать ее изготовления не нужно).

• Подпись выдается бесплатно (но токен для записи ЭЦП нужно купить).

• Подпись имеет установленный срок действия, который составляет 15 месяцев.

• Ключ подписи нельзя скопировать и перенести с токена на компьютер.

• Получить ЭЦП для ИП по доверенности невозможно.

Установка программного обеспечения

Для того, чтобы начать работать с подписью, недостаточно ее просто получить.

Важно установить и настроить специальное программное обеспечение. Сделать это нужно на компьютере, где подпись и будет использоваться.

Внимание! Для каждого компьютера требуется настройка программного обеспечения. Сделать это можно самостоятельно, или же воспользоваться услугами специалиста. В последнем случае это отразиться на общей стоимости.

Для работы с электронной подписью, на компьютер или ноутбук необходимо установить:

• Основное ПО, это может быть «КриптоПро CSP».

Первые 90 дней ее можно использовать бесплатно. Но по окончании этого периода придется купить лицензию.

• Плагин, позволяющий свободно работать с подписью.

• Расширения плагина для работы с использованием конкретного браузера.

• Драйвер для токена.

Мини-курсы для пользователей Клерк.Премиум. Самое актуальное и удобное обучение. Учитесь каждый день, тратя на это всего несколько минут, не отрываясь от чашки кофе.

Особенности получения ЭЦП в 2023 году

В заключении, стоит выделить основные особенности получения ЭЦП в 2023 году.

Все старые сертификаты, которые были получены до 2023 года должны были окончить свое действие. Но, согласно введенным изменениям, это произойдет не ранее 1 сентября 2023 года.

Пользоваться старой подписью можно еще полгода.

Оформление новой квалифицированной подписи осуществляется только в ФНС и у ее доверенных лиц.

Получить ЭЦП для ИП через доверителя – невозможно.

Если вы еще не получили ЭЦП – не стоит затягивать. 1 сентября 2023 года подписи, полученные по старым правилам, будут аннулированы, и с этого момента могут возникнуть проблемы с выполнением привычных действий.

Многие знают, что со следующего года перестанут действовать электронные подписи, выданные по старым правилам (не через удостоверяющий центр ФНС). Если примут соответствующий законопроект, то это произойдёт в течение года. Если нет, то уже с 1 января. Скорее всего, закон примут. Но в любом случае стоит позаботиться о получении ЭЦП по новым правилам уже сейчас.

В комментариях к одному из наших последних видео нам писали, что в удалённых регионах у предпринимателей часто бывают проблемы из-за того, что налоговые, занимающиеся выдачей ЭЦП, находятся очень далеко. Поэтому мы решили разобраться как можно получить ЭЦП без участия ФНС.

Как получить подпись непосредственно в ФНС мы рассказывали в прошлой статье.

Какие есть варианты?

На сайте налоговой есть список организаций-партнёров, в которых можно получить электронную подпись. Если вы получите ЭЦП через одну из этих организаций, то ей можно будет пользоваться и в следующем году. Это в основном банки, поэтому если у вас имеется открытый расчетный счет в одном из них, то процедура будет достаточно проста.

Мы попробовали получить ЭЦП через СберБанк и готовы поделиться своим опытом. Спойлер – это оказалось удобней, чем мы ожидали.

Что нужно?

Чтобы получить подпись в Сбере по нашей инструкции потребуется расчётный счёт (оформить заявку на открытие счёта можно тут). Ходят слухи, что это можно сделать даже не являясь клиентом банка, но мы отработали только механизм с расчётным счётом.

Ещё потребуется USB-токен, на который вы будете записывать свою подпись. Поддерживаемые токены: Рутокен Lite, Рутокен ЭЦП 2.0, Рутокен S, JaCarta LT, JaCarta-2 ГОСТ, ESMART Token, ESMART Token ГОСТ и другие сертифицированные USB-носители.

Программное обеспечение. Чтобы выпустить ЭЦП (и чтобы в дальнейшем с ней работать) требуется программа КриптоПро. Это платная программа, но у неё есть бесплатный пробный период 90 дней.

Документы. Вам потребуется паспорт, СНИЛС и документ о регистрации ООО или ИП:

• Если ООО или ИП открыто до 2017 года – свидетельство о государственной регистрации.

• Если ООО или ИП открыто после 2017 года – лист записи.

Несколько слов про токены

Напоминаем, что ключ на руководителя ООО или индивидуального предпринимателя может быть только один, если вы захотите получить второй, первый прекратит действие. Если вы хотите иметь гипотетическую возможность размножить свой ключ (так делать нельзя), то рекомендуем записывать подпись на Рутокен Lite.

Ещё важный момент про токены. Некоторые налоговые хотят, чтобы у токена был сертификат ФСТЭК, без него специалисты ФНС отказываются записывать подпись. У Сбера такого требования нет. Ни на одном из этапов прикладывать копию сертификата не требуется.

Сбер позволяет записывать на один токен несколько электронных подписей. Если верить информации в интернете, то на обычный USB-ключ может влезть порядка восьми ЭЦП.

Возможно, кого-то заинтересует вопрос – а можно ли записать ЭЦП на какой-то старый ключ для входа в интернет банк? Мы такое проворачивать не пробовали, но если это какой-то из поддерживаемых токенов (см. предыдущий параграф), то в теории это должно быть возможно.

Как получить ЭЦП в Сбере

Первым делом необходимо попасть в свой личный кабинет СберБизнес (тот самый сервис, в котором формируются платежи). Попав туда, находим слева кнопку «Документооборот» и жмём на неё.

Если вы ранее не пользовались этим разделом, то Сбер предложит начать пользоваться этой функцией. Начинаем, это бесплатно.

После этого справа вы увидите небольшой баннер с предложением выпустить ЭЦП. Жмем на кнопку «Выпустить». Если баннера нет, то перейдите в раздел «Электронные подписи» и нажмите там на кнопку «Получить».

В новом окне вам предложат загрузить скан своего паспорта. Программа распознает все необходимые реквизиты сама. Ваша задача только проверить данные и нажать кнопку «Продолжить».

На следующем этапе необходимо заполнить дополнительную информацию:

1. Информация о руководителе. Тут потребуется указать реквизиты Свидетельства о регистрации или Листа записи (для ИП). В Свидетельстве о регистрации есть серия, номер и дата документа. Если у вас Лист записи, то в поле с номером пишите свой ОГРН, а в качестве даты укажите дату выдачи Листа. Руководитель ООО может указывать, что он действует на основании Устава.

2. Адрес. Укажите свой адрес в соответствии с требованиями в этом поле. ВАЖНО! Если заполняете форму для ООО, обязательно сверьте адрес с выпиской ЕГРЮЛ. Если он будет отличаться, вам откажут в выпуске ЭЦП и, возможно, придется покупать новый токен.

3. Владелец сертификата. Тут необходимо указать основную информацию и загрузить свой СНИЛС.

Когда всё будет готово, жмём «Продолжить».

Проверяем всю введённую ранее информацию и жмём на кнопку «Подтвердить и получить подпись».

Подключаем к компьютеру токен, на который будет производиться запись ЭЦП. На всякий случай отключите от компьютера все остальные токены.

Подтверждаем документы с помощью SMS-кода.

После этого откроется предупреждение от программы КриптоПро, соглашаемся с ним. Далее откроется окошко для генерации ЭЦП, чтобы ускорить процедуру, начните в нём хаотично водить курсором мыши.

Затем необходимо вернуться в раздел «Электронные подписи» и дождаться ответа от Удостоверяющего центра. Обычно он приходит за пару минут.

После получения ответа вам предложат способ для подтверждения личности. Это можно сделать с помощью выездного курьера (это платно) или в ближайшем доступном отделении Сбера. Таких отделений достаточно много во всех регионах.

По ссылке можно найти ближайшее к вам. Если ссылка не открывается, попробуйте использовать режим Инкогнито в браузере.

С собой в отделение необходимо взять паспорт, номер ИНН вашего ИП или ООО (только номер) и номер заявки. Токен брать не нужно.

После подтверждения личности в течение часа вам на почту придет сообщение о том, что проверка завершена. После этого нужно ещё раз подключить токен к компьютеру, зайти в личный кабинет Сбера, далее в Документооборот -> Электронные подписи и нажать на кнопку «Активировать».

Снова соглашаемся со всем, что предлагает КриптоПро. И всё. Электронная подпись готова, ей можно пользоваться.

С июля 2021 года выдавать электронную подпись индивидуальным предпринимателям и руководителям юридических лиц начал удостоверяющий центр ФНС. Несмотря на то что с 1 января 2022 года получить новую электронную подпись ФНС можно исключительно в УЦ ФНС и у доверенных лиц, ещё остались вопросы, ответы на которые мы предлагаем в этой статье.

Где получить электронную подпись от ФНС

Получить КЭП можно в операционных залах налоговых органов. Их список представлен на сайте ведомства. ФНС выдаёт квалифицированные электронные подписи (КЭП). Будущий владелец вправе обратиться в ближайшую точку выдачи КЭП — услуга оказывается экстерриториально и не зависит от места проживания гражданина или адреса регистрации бизнеса.

Доверенные лица УЦ ФНС России

В основном электронные подписи для ИП, руководителей ЮЛ и нотариусов выдаёт УЦ ФНС. Однако были назначены доверенные лица, которые также обладают этим правом. На данный момент это:

Доверенные лица — это аккредитованные удостоверяющие центры, которые имеют право выдавать электронные подписи от лица УЦ ФНС.

Кому выдаётся бесплатная подпись ФНС

Получить электронную подпись в ФНС бесплатно могут:

Важно! Сотрудники организаций не смогут работать с подписью работника юридического лица. С 1 сентября 2023 года им нужно использовать квалифицированную электронную подпись совместно с машиночитаемой доверенностью.

КЭП налоговой придаёт электронным документам юридическую силу. С помощью неё можно подписать налоговую отчётность, договоры, накладные, счета-фактуры, акты и т.п.

Что выдаётся бесплатно

Будущему владельцу потребуется заплатить лишь за ключевой носитель — токен. Устройство должно иметь сертификацию от ФСТЭК или ФСБ России.

Выбрать ключевой носитель для КЭП рекомендуем в нашем интернет-магазине. В каталоге представлены только сертифицированные модели токенов.

Токен имеет внутреннюю память. В налоговой на него бесплатно записывают:

• ключ электронной подписи;
• ключ проверки электронной подписи;
• квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи.

Ключи неэкспортируемые, то есть их нельзя скопировать или перенести файлы из памяти устройства. Они хранятся только на ключевом носителе. Их срок действия — 15 месяцев. Токен понадобится купить единоразово. По окончании срока действия ключей их можно перезаписать на тот же носитель, что был куплен ранее.

Что нужно для работы с КЭП

Для работы с квалифицированной электронной подписью налоговой нужно настроить рабочее место. Для этого потребуется установить на компьютер специальные программы:

• криптопровайдер — формирует электронную подпись и шифрует передаваемые файлы;
• плагин для браузера — необходим для работы КЭП на интернет-страницах;
• расширение плагина — для работы в браузере;
• драйвер для используемого токена — скачать дистрибутивы можно на сайте изготовителя устройств;
• корневые и промежуточные сертификаты ФНС — представлены на сайте налоговой.

Выбрать криптопровайдер для ЭП ФНС рекомендуем в нашем интернет-магазине. Оставьте короткую заявку, для бесплатной консультации специалиста.

Что потребуется для получения сертификата в УЦ ФНС

В первую очередь потребуется заявление на получение КЭП. Его можно заполнить при личном визите в отделении ФНС или заранее, заполнив форму онлайн. Для предварительного оформления используется сайт налоговой:

• личный кабинет ФЛ или ЮЛ — для руководителей организаций;
• личный кабинет ИП — для индивидуальных предпринимателей.

Чтобы подписать заявление на выдачу КЭП в личном кабинете ФНС, пользователю не понадобится электронная подпись.

Рассмотрим, как проходит оформление заявления на получение КЭП в УЦ ФНС на примере индивидуального предпринимателя:

1. Зайдя в личный кабинет, индивидуальный предприниматель выбрал услугу «Заявление на получение КЭП».



2. Система попросила пройти три шага по проверке данных для выпускаемого сертификата.



3. Пройдя проверку, предприниматель отправил заявку.



4. Результат не заставил себя долго ждать: через пару минут пришло уведомление, что проверка прошла успешно.

Какие документы нужны для получения КЭП

При обращении в аккредитованный удостоверяющий центр ФНС, помимо токена, заявителю необходимо иметь с собой следующий пакет документов:

1. Документ, подтверждающий личность.
2. СНИЛС.
3. ИНН.
4. Документ, подтверждающий право заявителя действовать от имени юридического лица без доверенности либо подтверждающий право заявителя действовать от имени государственного органа или органа местного самоуправления.

Как получить КЭП в налоговой

1. Подготовить документы.
2. Купить сертифицированный токен.
3. Выбрать пункт обслуживания Удостоверяющего центра ФНС России.
4. Явиться в отделение, пройти идентификацию личности.
5. КЭП запишут в течение 15 минут.

Срок оказания услуги может увеличиться до 5 дней. Это связано с тем, что в системе могут отсутствовать необходимые сведения для создания сертификата. Тогда будущему владельцу придётся посещать налоговую ещё раз. Обслуживание граждан ведётся в порядке живой очереди по графику выбранного отделения. Поэтому лучше запланировать визит заранее и выделить на это время. Существует способ, при котором ИП и юрлица могут получить квалифицированную электронную подпись в ФНС быстрее и гарантированно за 15 минут.

Для ускоренного выпуска рекомендуем воспользоваться услугой Получение КЭП в ФНС под ключ. Специалисты УЦ «Калуга Астрал» помогут сэкономить время на получение электронной подписи и настройку рабочего места, а пройти идентификацию и получить подпись вы сможете через филиалы нашего партнёра — УЦ «Основание».

Где можно использовать подпись от ФНС

Электронную подпись от УЦ ФНС можно использовать на любых электронных площадках и сервисах, а также для представления отчётности и ведения электронного документооборота. Её также можно использовать в сервисе «Представление налоговой и бухгалтерской отчётности в электронной форме» на сайте www.nalog.gov.ru.

Кроме того, с помощью электронной подписи можно, например, зарегистрировать онлайн-кассу, участвовать в торгах или работать на других госпорталах, а не только на сайте ФНС.

Подведём итоги

Электронная подпись ФНС России выдаётся на индивидуальных предпринимателей, руководителей юридических лиц и нотариусов.

Подпись бесплатна, получить её можно в налоговой инспекции.

Чтобы получить электронную подпись в ФНС в 2023, предоставить нужно не только пакет документов (паспорт, СНИЛС и ИНН), но и сертифицированный носитель — токен.

Пользоваться подписью может только то лицо, на которое она оформлена. Сотрудники должны получать личные подписи в аккредитованном удостоверяющем центре.

Для работы с ЭП понадобится криптопровайдер, например, «КриптоПро CSP». Программа приобретается отдельно.

Из нашей статьи вы узнаете:

Главное правило сдачи налоговой отчётности — это представление документов в электронном виде. Для этого индивидуальные предприниматели, директора организаций и физлица используют электронную подпись (ЭП, ЭЦП).

В статье расскажем, как получить ЭЦП для сдачи налоговой отчётности, как с ней работать и как настроить рабочее место.

Какая ЭЦП нужна для налоговой

Для работы с ФНС требуется усиленная квалифицированная электронная подпись (УКЭП). Именно такой вид подписи регулируется законодательством и имеет высокие технические требования. Защищает файлы от изменений и надёжно шифрует передаваемую информацию. УКЭП равнозначна рукописной подписи. Она подтверждает личность подписанта и придаёт цифровым документам юридическую значимость.

Область применения квалифицированной электронной подписи не ограничена. Ей заверяют любые документы. В зависимости от вида получателя, выдают УКЭП в разных удостоверяющих центрах.

Как юрлицам и ИП сделать ЭЦП для налоговой

С 2022 года правила выдачи квалифицированных электронных подписей изменились. Теперь нотариусы, индивидуальные предприниматели и юрлица получают ЭЦП в налоговой инспекции или её доверенных лиц. В удостоверяющем центре Центробанка РФ выдают УКЭП руководителям финансовых компаний и операторам платёжных систем. Услуга для всех предоставляется бесплатно.

Для ускоренного выпуска квалифицированной ЭП юрлица и ИП рекомендуем воспользоваться услугой Получение КЭП в ФНС под ключ. Специалисты УЦ «Калуга Астрал» помогут сэкономить время на получение электронной подписи и настройку рабочего места, а пройти идентификацию и получить подпись вы сможете через филиалы нашего партнёра — доверенного лица УЦ «Основание».

Сотрудники, работающие на индивидуального предпринимателя или в коммерческой организации, получают подпись физлица. А чтобы вести деятельность от имени фирмы, используют машиночитаемую доверенность — МЧД. Она наделяет работника соответствующими полномочиями.

Подробнее ознакомиться с понятием МЧД рекомендуем в нашей статье.

Физическое лицо покупает квалифицированную электронную подпись только в удостоверяющем центре, который получил аккредитацию в Минцифры.

Для решения повседневных задач и дистанционной работы с юридически значимыми документами рекомендуем квалифицированные ЭП от УЦ «Калуга Астрал». В каталоге представлены тарифы для физлиц и сотрудников организаций.

Ниже рассмотрим, как получить новую ЭЦП в перечисленных удостоверяющих центрах.

Как получить УКЭП в УЦ ФНС

ИП или юрлицо может получить ЭЦП для налоговой двумя способами. Пользователь вправе подать заявление на сайте ФНС или лично явиться в отделение ведомства и заполнить бумажный бланк собственноручно.

Для удалённой подачи заявления потребуется:

1. В личном кабинете налогоплательщика перейти в раздел «Заявление на получение УКЭП».



2. На основе имеющихся данных заявление сформируется автоматически. Если этого не произошло, необходимо заполнить все поля бланка и подтвердить данные. Для сверки сведений нажать на «Посмотреть», далее «Отправить».



3. Получить ответ.



4. После подачи заявления собрать документы: паспорт, СНИЛС, ИНН. И приобрести физический носитель — токен. Он должен отвечать особым техническим требованиям, иметь сертификацию ФСБ России или Федеральной службы по техническому и экспортному контролю. На токен сотрудник ФНС записывает ключ и сертификат электронной подписи.

Выбрать подходящий носитель для КЭП рекомендуем в нашем интернет-магазине. В каталоге представлены только сертифицированные модели токенов.

5. Прийти в отделение налоговой службы с пакетом документов, физическим носителем и сертификатом, подтверждающим, что токен отвечает необходимым требованиям.
6. Сотрудник ФНС выдаст ЭЦП для налоговой сроком действия 15 месяцев.

Как получить УКЭП в УЦ Центрального банка РФ

Получить подпись в Центробанке может:

• руководитель кредитных организаций, оператор платёжных систем, некредитных финансовых организаций;
• ИП, осуществляющий деятельность в кредитно-финансовой сфере;
• руководитель кредитного рейтингового агентства, бюро кредитных историй, лицо, занимающиеся актуарной деятельностью;
• должностное лицо Банка России.

Делается это через личный кабинет Центробанка и в пункте выдачи сертификатов удостоверяющего центра ЦБ РФ.

Личный кабинет

Получение ЭЦП ФНС через Банк России состоит из следующих шагов:

1. В личном кабинете Банка России создать заявку на первичное получение сертификата без личного присутствия;
2. Подписать действующей УКЭП необходимый для выпуска пакет документов. Прикрепить их к заявке вместе с файлом запроса;
3. Удостоверяющий центр проверяет полученные сведения и отправляет сообщение о готовности сертификата. Уведомление поступает в личный кабинет;
4. Пользователю остаётся ознакомиться с руководством по обеспечению безопасности и распиской об ознакомлении. Подписать расписку электронной подписью, и прикрепить к заявке;
5. Скачать сертификат ЭЦП вместе с объектами, необходимыми для работы.

Пункт выдачи сертификатов удостоверяющего центра

Для получения сертификата необходимо:

1. Отправить информационное сообщение на адрес электронной почты пункта выдачи сертификатов;
2. Дождаться звонка оператора УЦ с сообщением о прохождении предварительной проверки;
3. Записаться на приём у оператора;
4. Прийти в пункт выдачи УЦ с токеном и документами;
5. В течение семи рабочих дней сотрудники удостоверяющего центра проверят поданную информацию и изготовят квалифицированный сертификат электронной подписи.
6. Оператор УЦ назначит по телефону время приёма для получения;
7. Заявителю остаётся прийти в назначенное время с паспортом и забрать ЭЦП.

Важно! Иностранный гражданин не может подать заявку на изготовление УКЭП удалённо. Такой заявитель должен явиться лично в удостоверяющий центр Банка России.

Как установить сертификат электронной подписи для налоговой на компьютер

Перед установкой сертификата квалифицированной электронной подписи пользователь должен настроить рабочее место. На компьютер устанавливают средства криптографической защиты информации (СКЗИ) и специальный плагин для браузера.

Важно! Без соответствующей настройки рабочего места электронная подпись работать на компьютере и в интернете не будет.

Одним из самых популярных производителей таких программ является компания КриптоПро. Это отечественный разработчик, который производит такие продукты как:

• КриптоПро CSP — СКЗИ для генерации, проверки подписи и шифрования данных;
• КриптоПро ЭЦП Browser plug-in — плагин для работы электронной подписи на веб-страницах.

Купить подходящую лицензию КриптоПро для ЭЦП ФНС рекомендуем в нашем интернет-магазине. Оставьте короткую заявку, для бесплатной консультации специалиста.

Установка сертификата электронной подписи состоит из следующих шагов:

1. В программе КриптоПро CSP перейти в «Сервис» и нажать «Установить личный сертификат».



2. Далее «Обзор».



3. Выбрать корневой сертификат, нажать «Открыть» и «Далее».



4. Проверить сведения и нажать «Далее».



5. Выбрать закрытый ключ двумя способами:
• автоматически — отметить «Найти контейнер автоматически»;
• вручную — нажать на кнопку «Обзор…» и выбрать необходимый закрытый ключ.





6. Выбрать «Обзор», папку «Личное», затем — OK и «Готово».

Как войти на сайт ФНС с помощью ЭЦП

1. Вставить токен в компьютер.
2. Зайти на сайт налоговой службы и выбрать личный кабинет индивидуального предпринимателя.



3. Нажать на «Ключ ЭП».



4. Выполнить проверку условий подключения к личному кабинету.



5. После успешной, проверки кнопка для перехода в личный кабинет становится активна.

Для входа в качестве юридического лица необходимо:

• Выбрать личный кабинет юридического лица на сайте ФНС.



• Нажать на «Диагностика подключения с помощью программного криптопровайдера».



• Далее «Начать проверку».
• После успешной проверки доступ к личному кабинету юрлица откроется.

При получении нового сертификата ИП не нужно повторно регистрироваться в ЛК. Обновление данных осуществляется автоматически.

*USB-токен (юэсби-токен) — это устройство-носитель ключевой информации, позволяющее упростить и обезопасить процедуру идентификации и аутентификации пользователя.

На данной странице и в размещённых на ней материалах под определениями «Электронная подпись», «Квалифицированная электронная подпись (КЭП)» понимается квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи.

Интернет банк СберБизнес — система дистанционного банковского обслуживания для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, позволяющая клиентам банка получать широкий спектр банковских услуг через интернет. В отношении информационной продукции без ограничения по возрасту. Подробнее об условиях подключения, стоимости, тарифах, ограничениях — на страницах интернет-банка СберБизнес или мобильного приложения, по телефонам 0321 (бесплатно с мобильных телефонов в России для клиентов Билайн, Мегафон, МТС, СберМобайл, Tele2, Yota), 8 (800) 555 57 77 (бесплатно с городских телефонов на территории России) или в офисах банка, обслуживающих юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Клиент СберБизнеса — клиент ПАО Сбербанк.

СберБизнес — неофициальное название подразделения ПАО Сбербанк для малого и микробизнеса, обслуживания индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, используемое в рамках публичной коммуникации с клиентами и потенциальными клиентами ПАО Сбербанк. 

Электронная подпись от УЦ ФНС, выданная ПАО Сбербанк, подойдёт для любых сервисов и порталов, где можно воспользоваться квалифицированной электронной подписью. По закону эти сервисы и порталы не могут отказаться её принять, согласно ст. 10 63 ФЗ «Об электронной подписи».

Как получить квалифицированную электронную подпись в налоговой и начать ей пользоваться

Редактор: Светлана Брылева

В 2023 году налоговая бесплатно выдает КЭП руководителям компаний и ИП. Разобрались, кому нужна подпись, как ее получить и начать пользоваться

---

Екатерина Строкина

Руководитель платформы «Отчетность» в Тинькофф Бухгалтерии

Поделитесь статьей

В 2023 году налоговая бесплатно выдает КЭП руководителям компаний и ИП. Разобрались, кому нужна подпись, как ее получить и начать пользоваться

Екатерина Строкина

Руководитель платформы «Отчетность» в Тинькофф Бухгалтерии

ИП и руководители компаний могут бесплатно получить в налоговой квалифицированную электронную подпись — КЭП. За саму подпись платить не нужно, но придется покупать токен и лицензированную программу по работе с КЭП, если у вас их не было. Разобрались, как получить КЭП, сколько это будет стоить и как пользоваться подписью.

Квалифицированную электронную подпись используют, чтобы удаленно обмениваться документами с контрагентами и государственными органами.

С помощью КЭП можно:

• сдавать отчетность в налоговую;

• отправлять документы государственным органам — через портал госуслуг, сайт Росреестра и другие площадки;

• участвовать в госзакупках по законам 44-ФЗ и 223-ФЗ на всех электронных торговых площадках;

• взаимодействовать с ЕГАИС, если продаете алкоголь;

• обмениваться документами с контрагентами.

Документ, подписанный КЭП, имеет такую же юридическую силу, как если бы человек подписал его от руки на бумаге.

Технически КЭП — это файл с уникальным цифровым кодом, который прикрепляют к документу и приравнивают его к подписи на бумаге. КЭП позволяет определить владельца подписи и подтверждает, что документ не меняли перед отправкой.

Электронную подпись, которую получают в налоговой, записывают на специальную флешку — токен. На флешку также записывают сертификат — он содержит информацию об электронной подписи и ее владельце.

Схематично процесс подписания можно представить так:

До 2022 года ИП и руководители компаний получали КЭП для себя и сотрудников в коммерческих удостоверяющих центрах. Чаще всего это было платно.

В 2023 году электронную подпись для ИП и руководителей компаний бесплатно выдает налоговая служба.

Есть альтернативный способ получения КЭП — у доверенных лиц ФНС. Актуальный перечень размещен на сайте налоговой службы.

Сейчас получить подпись в налоговой могут все ИП и руководители компаний, кроме руководителей компаний из списка исключений. К ним относятся банки, операторы платежных систем и некредитные организации, такие как инвестиционные фонды и ломбарды. Они получают КЭП в удостоверяющем центре ЦБ РФ.

Также выпустить КЭП в налоговой не смогут сотрудники ИП и компаний, которые действуют по доверенности. Они по-прежнему должны получать подпись в аккредитованных коммерческих удостоверяющих центрах.

КЭП, которую выдает налоговая, универсальна и подходит для любых электронных документов. Например, если до 2022 года для участия в госзакупках нужна была отдельная подпись, то теперь КЭП от налоговой подойдет для всего.

Еще одна особенность КЭП от налоговой — она записывается только на токен. Чтобы подписывать документы, нужно вставлять токен в компьютер с установленной программой «КриптоПро CSP» или другой подобной программой. Подписывать электронные документы на другом устройстве, где нет этой программы, не получится.

Саму КЭП налоговая выпускает бесплатно. Но для ее использования понадобится купить токен и лицензию на программу «КриптоПро CSP». Если у предпринимателя или компании уже есть токен или действующая лицензия, заменять их не нужно.

Стоимость токена и лицензии в декабре 2022 года

Лицензию нужно покупать на каждое устройство, где планируете подписывать документы. Например, если ИП хочет пользоваться электронной подписью на рабочем и домашнем компьютере, то придется покупать две лицензии.

Также в 2022 году проводился эксперимент налоговой по предоставлению бесплатных лицензий. Он завершился 29 октября 2022 года.

Если ИП или компания получали КЭП в период с 12 апреля по 28 октября 2022 года, они могут воспользоваться бесплатной лицензией КриптоПро CSP. Лицензия будет действовать до срока окончания сертификата подписи — 15 месяцев со дня получения.

Если же вы получаете КЭП в 2023 году, принять участие в эксперименте не получится. Лицензию придется покупать на общих основаниях.

Чтобы получить КЭП в налоговой, нужно:

3. Собрать документы и получить КЭП.

4. Установить программу «КриптоПро CSP».

Разберем отдельно каждый шаг.

Токен можно купить в интернет-магазинах или обратиться к компании-оператору электронного документооборота. Главное, чтобы оператор был сертифицирован ФСТЭК или ФСБ России.

В налоговой поддерживаются токены формата USB Тип-А — например, Рутокен ЭЦП 2.0, Рутокен S, Рутокен Lite, JaCarta ГОСТ, JaCarta-2 ГОСТ, JaCarta LT, ESMART Token, ESMART Token ГОСТ.

Чтобы получить КЭП, нужно подать заявление. Это можно сделать в налоговой по предварительной записи или в личном кабинете ИП или компании на сайте ФНС.

Для подачи заявления на сайте налоговой службы зайдите в личный кабинет ИП или компании и выберите «Заявление на получение КЭП».

Заявление сформируется автоматически на основе данных, которые есть в личном кабинете.

Если подаете заявление на бумаге в налоговой, нужно взять с собой паспорт, токен и знать номер СНИЛС. Сертификат электронной подписи запишут на токен сразу в день подачи заявления.

Если подаете заявление удаленно, за самим сертификатом КЭП все равно придется идти в налоговую. Понадобится номер СНИЛС, паспорт и токен, на который сразу запишут сертификат, если с документами все будет в порядке. Для этого в личном кабинете на сайте ФНС нужно выбрать из списка налоговую инспекцию, в которой вам удобно получить сертификат КЭП, а также день и время, когда хотите прийти за подписью. Так, в Москве есть только одна инспекция, которая выдает электронные подписи — Межрайонная ИФНС № 46.

Чтобы установить обычную версию программы, ее нужно скачивать с главной страницы сайта КриптоПро. Дальше опишем пошаговый путь, как установить стандартную версию КриптоПро CSP. Для программы с бесплатной лицензией действия будут аналогичными.

2. Зарегистрируйтесь. Для этого введите адрес электронной почты, задайте пароль, укажите фамилию и имя ИП или руководителя компании, номер телефона и название компании.

3. Подтвердите, что согласны с лицензионным соглашением, и переходите к загрузке.

4. Выберите сертифицированную версию программы, которая подходит для вашего устройства. Например, КриптоПро CSP 5.0 R2 — она самая свежая.

6. Откройте папку, в которую сохранили программу, выберите пакет для установки КриптоПро CSP и запустите установку.

7. Установите сертификат. Для этого вставьте токен в компьютер, запустите КриптоПро CSP, выберите раздел «Контейнеры» и нажмите на «Установить сертификат».

Установите плагин — КриптоПро ЭЦП Browser plug-in. Он нужен, чтобы создавать и проверять электронную подпись при отправке документов контрагентам и государственным органам через браузер.

Теперь КЭП готова к использованию. Чтобы начать обмениваться электронными документами с государственными службами и контрагентами, вам может понадобиться подключение к системе электронного оборота.