Электронная подпись от ФНС. Как получить и настроить ЭЦП от налоговой

Тем, кому регулярно приходится иметь дело с Федеральной налоговой службой, не помешает завести цифровую подпись. Этот сертификат значительно облегчит подачу документов в соответствующие инстанции, благодаря чему можно сэкономить немало времени. Мы подготовили краткую инструкцию о том, как оформить электронную подпись и собрали все, что нужно знать об этой услуге.

Зачем нужна электронная цифровая подпись (ЭЦП)

Хотя некоторые люди по привычке обращаются в налоговые органы лично, большинство пользуется сервисом «Личный кабинет налогоплательщика для физического лица» на официальном сайте ФНС. При помощи личного кабинета в налоговую можно отправлять широкий перечень документов в электронной форме, от стандартных деклараций до многих других бумаг. Как раз для этого необходима цифровая подпись, которая подтвердит вашу личность.

Продолжение истории после рекламы

Как бесплатно получить электронную цифровую подпись для физического лица на сайте ФНС

Получить электронную подпись можно прямо в личном кабинете налогоплательщика. Собирать отдельный пакет документов или заполнять заявление на выпуск не потребуется: процедура достаточно простая. От вас нужна только зарегистрированная учетная запись на портале государственных услуг.

• На официальном сайте ФНС перейдите в меню «Сервисы и госуслуги».
• Слева появится плашка «Личные кабинеты». Кликните на «Личный кабинет для физических лиц».
• Войдите в личный кабинет через Госуслуги и выберите пункт «Жизненные ситуации».
• Пролистайте список вниз и найдите «Прочие ситуации».
• Выберите опцию «Нужна электронная подпись».

Затем сайт предложит выбрать, где будет храниться ваша электронная подпись. Первый вариант (в базе данных налоговой) оптимален для обычных пользователей. Однако если вы предпочитаете хранить важные документы на личном компьютере, можно выбрать и второй (на рабочей станции). Тогда для работы подписи понадобится установить специальную программу: ссылка на нее появится прямо в том же окне.

Третий вариант актуален только для тех, кто уже владеет электронной подписью, оформленной в УЦ ФНС России. Об этом мы расскажем отдельно.

• Тщательно проверьте реквизиты на предмет ошибок.
• Придумайте пароль для доступа — его нужно будет вводить каждый раз, когда вы соберетесь подписать тот или иной документ при помощи ЭЦП

После отправки запроса остается лишь подождать: в среднем процесс занимает около тридцати минут. Срок действия сертификата составляет 15 месяцев. Оформить новый сертификат по истечению срока можно точно таким же способом.

Как получить электронную цифровую подпись в МФЦ

Цифровую подпись также можно получить в МФЦ. Для этого вам понадобятся следующие документы.

• Паспорт.
• СНИЛС.
• ИНН.

Где можно использовать подпись

Помимо подачи налоговых документов цифровая подпись также может быть использована на любых электронных площадках и сервисах документооборота. Например, чтобы оформить кредит или зарегистрировать патент.

Как получить квалифицированную цифровую подпись

Любое физическое лицо может подать заявку на получение электронной подписи на официальном сайте ФНС, однако на бесплатной основе налоговый орган выдает только усиленные неквалифицированные подписи. Они подходят исключительно для использования в рамках личного кабинета налогоплательщика. Другие сервисы просто не примут такие сертификаты.

Индивидуальным предпринимателям, нотариусам и представителям организаций, которые хотят пользоваться электронными подписями на коммерческих платформах, предстоит оформить квалифицированную электронную подпись. Для этого стоит обратиться в один из удостоверяющих центров ФНС России. Найти ближайший можно на интерактивной карте на сайте налоговой службы.

Если вы уже оформили квалифицированную подпись, то получать неквалифицированную не нужно. Все операции в рамках личного кабинета налогоплательщика можно выполнять при помощи любой из них, просто первая больше пригодится предпринимателям и сотрудникам различных бизнесов.

Из нашей статьи вы узнаете:

Главное правило сдачи налоговой отчётности — это представление документов в электронном виде. Для этого индивидуальные предприниматели, директора организаций и физлица используют электронную подпись (ЭП, ЭЦП).

В статье расскажем, как получить ЭЦП для сдачи налоговой отчётности, как с ней работать и как настроить рабочее место.

Какая ЭЦП нужна для налоговой

Для работы с ФНС требуется усиленная квалифицированная электронная подпись (УКЭП). Именно такой вид подписи регулируется законодательством и имеет высокие технические требования. Защищает файлы от изменений и надёжно шифрует передаваемую информацию. УКЭП равнозначна рукописной подписи. Она подтверждает личность подписанта и придаёт цифровым документам юридическую значимость.

Область применения квалифицированной электронной подписи не ограничена. Ей заверяют любые документы. В зависимости от вида получателя, выдают УКЭП в разных удостоверяющих центрах.

Как юрлицам и ИП сделать ЭЦП для налоговой

С 2022 года правила выдачи квалифицированных электронных подписей изменились. Теперь нотариусы, индивидуальные предприниматели и юрлица получают ЭЦП в налоговой инспекции или её доверенных лиц. В удостоверяющем центре Центробанка РФ выдают УКЭП руководителям финансовых компаний и операторам платёжных систем. Услуга для всех предоставляется бесплатно.

Для ускоренного выпуска квалифицированной ЭП юрлица и ИП рекомендуем воспользоваться услугой Получение КЭП в ФНС под ключ. Специалисты УЦ «Калуга Астрал» помогут сэкономить время на получение электронной подписи и настройку рабочего места, а пройти идентификацию и получить подпись вы сможете через филиалы нашего партнёра — доверенного лица УЦ «Основание».

Сотрудники, работающие на индивидуального предпринимателя или в коммерческой организации, получают подпись физлица. А чтобы вести деятельность от имени фирмы, используют машиночитаемую доверенность — МЧД. Она наделяет работника соответствующими полномочиями.

Подробнее ознакомиться с понятием МЧД рекомендуем в нашей статье.

Физическое лицо покупает квалифицированную электронную подпись только в удостоверяющем центре, который получил аккредитацию в Минцифры.

Для решения повседневных задач и дистанционной работы с юридически значимыми документами рекомендуем квалифицированные ЭП от УЦ «Калуга Астрал». В каталоге представлены тарифы для физлиц и сотрудников организаций.

Ниже рассмотрим, как получить новую ЭЦП в перечисленных удостоверяющих центрах.

Как получить УКЭП в УЦ ФНС

ИП или юрлицо может получить ЭЦП для налоговой двумя способами. Пользователь вправе подать заявление на сайте ФНС или лично явиться в отделение ведомства и заполнить бумажный бланк собственноручно.

Для удалённой подачи заявления потребуется:

Выбрать подходящий носитель для КЭП рекомендуем в нашем интернет-магазине. В каталоге представлены только сертифицированные модели токенов.

Как получить УКЭП в УЦ Центрального банка РФ

Получить подпись в Центробанке может:

• руководитель кредитных организаций, оператор платёжных систем, некредитных финансовых организаций;
• ИП, осуществляющий деятельность в кредитно-финансовой сфере;
• руководитель кредитного рейтингового агентства, бюро кредитных историй, лицо, занимающиеся актуарной деятельностью;
• должностное лицо Банка России.

Делается это через личный кабинет Центробанка и в пункте выдачи сертификатов удостоверяющего центра ЦБ РФ.

Личный кабинет

Получение ЭЦП ФНС через Банк России состоит из следующих шагов:

• В личном кабинете Банка России создать заявку на первичное получение сертификата без личного присутствия;
• Подписать действующей УКЭП необходимый для выпуска пакет документов. Прикрепить их к заявке вместе с файлом запроса;
• Удостоверяющий центр проверяет полученные сведения и отправляет сообщение о готовности сертификата. Уведомление поступает в личный кабинет;
• Пользователю остаётся ознакомиться с руководством по обеспечению безопасности и распиской об ознакомлении. Подписать расписку электронной подписью, и прикрепить к заявке;

Пункт выдачи сертификатов удостоверяющего центра

Для получения сертификата необходимо:

• Дождаться звонка оператора УЦ с сообщением о прохождении предварительной проверки;
• Прийти в пункт выдачи УЦ с токеном и документами;
• В течение семи рабочих дней сотрудники удостоверяющего центра проверят поданную информацию и изготовят квалифицированный сертификат электронной подписи.
• Оператор УЦ назначит по телефону время приёма для получения;
• Заявителю остаётся прийти в назначенное время с паспортом и забрать ЭЦП.

Важно! Иностранный гражданин не может подать заявку на изготовление УКЭП удалённо. Такой заявитель должен явиться лично в удостоверяющий центр Банка России.

Как установить сертификат электронной подписи для налоговой на компьютер

Перед установкой сертификата квалифицированной электронной подписи пользователь должен настроить рабочее место. На компьютер устанавливают средства криптографической защиты информации (СКЗИ) и специальный плагин для браузера.

Важно! Без соответствующей настройки рабочего места электронная подпись работать на компьютере и в интернете не будет.

Одним из самых популярных производителей таких программ является компания КриптоПро. Это отечественный разработчик, который производит такие продукты как:

• КриптоПро CSP — СКЗИ для генерации, проверки подписи и шифрования данных;
• КриптоПро ЭЦП Browser plug-in — плагин для работы электронной подписи на веб-страницах.

Купить подходящую лицензию КриптоПро для ЭЦП ФНС рекомендуем в нашем интернет-магазине. Оставьте короткую заявку, для бесплатной консультации специалиста.

Установка сертификата электронной подписи состоит из следующих шагов:

Как войти на сайт ФНС с помощью ЭЦП

Для входа в качестве юридического лица необходимо:

При получении нового сертификата ИП не нужно повторно регистрироваться в ЛК. Обновление данных осуществляется автоматически.

С июля 2021 года выдавать электронную подпись индивидуальным предпринимателям и руководителям юридических лиц начал удостоверяющий центр ФНС. Несмотря на то что с 1 января 2022 года получить новую электронную подпись ФНС можно исключительно в УЦ ФНС и у доверенных лиц, ещё остались вопросы, ответы на которые мы предлагаем в этой статье.

Где получить электронную подпись от ФНС

Получить КЭП можно в операционных залах налоговых органов. Их список представлен на сайте ведомства. ФНС выдаёт квалифицированные электронные подписи (КЭП). Будущий владелец вправе обратиться в ближайшую точку выдачи КЭП — услуга оказывается экстерриториально и не зависит от места проживания гражданина или адреса регистрации бизнеса.

Доверенные лица УЦ ФНС России

В основном электронные подписи для ИП, руководителей ЮЛ и нотариусов выдаёт УЦ ФНС. Однако были назначены доверенные лица, которые также обладают этим правом. На данный момент это:

Доверенные лица — это аккредитованные удостоверяющие центры, которые имеют право выдавать электронные подписи от лица УЦ ФНС.

Кому выдаётся бесплатная подпись ФНС

Получить электронную подпись в ФНС бесплатно могут:

Важно! Сотрудники организаций не смогут работать с подписью работника юридического лица. С 1 сентября 2023 года им нужно использовать квалифицированную электронную подпись совместно с машиночитаемой доверенностью.

КЭП налоговой придаёт электронным документам юридическую силу. С помощью неё можно подписать налоговую отчётность, договоры, накладные, счета-фактуры, акты и т.п.

Что выдаётся бесплатно

Будущему владельцу потребуется заплатить лишь за ключевой носитель — токен. Устройство должно иметь сертификацию от ФСТЭК или ФСБ России.

Выбрать ключевой носитель для КЭП рекомендуем в нашем интернет-магазине. В каталоге представлены только сертифицированные модели токенов.

Токен имеет внутреннюю память. В налоговой на него бесплатно записывают:

• ключ электронной подписи;
• ключ проверки электронной подписи;
• квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи.

Ключи неэкспортируемые, то есть их нельзя скопировать или перенести файлы из памяти устройства. Они хранятся только на ключевом носителе. Их срок действия — 15 месяцев. Токен понадобится купить единоразово. По окончании срока действия ключей их можно перезаписать на тот же носитель, что был куплен ранее.

Что нужно для работы с КЭП

Для работы с квалифицированной электронной подписью налоговой нужно настроить рабочее место. Для этого потребуется установить на компьютер специальные программы:

• криптопровайдер — формирует электронную подпись и шифрует передаваемые файлы;
• плагин для браузера — необходим для работы КЭП на интернет-страницах;
• расширение плагина — для работы в браузере;
• корневые и промежуточные сертификаты ФНС — представлены на сайте налоговой.

Выбрать криптопровайдер для ЭП ФНС рекомендуем в нашем интернет-магазине. Оставьте короткую заявку, для бесплатной консультации специалиста.

Что потребуется для получения сертификата в УЦ ФНС

В первую очередь потребуется заявление на получение КЭП. Его можно заполнить при личном визите в отделении ФНС или заранее, заполнив форму онлайн. Для предварительного оформления используется сайт налоговой:

• личный кабинет ФЛ или ЮЛ — для руководителей организаций;
• личный кабинет ИП — для индивидуальных предпринимателей.

Чтобы подписать заявление на выдачу КЭП в личном кабинете ФНС, пользователю не понадобится электронная подпись.

Рассмотрим, как проходит оформление заявления на получение КЭП в УЦ ФНС на примере индивидуального предпринимателя:

Какие документы нужны для получения КЭП

При обращении в аккредитованный удостоверяющий центр ФНС, помимо токена, заявителю необходимо иметь с собой следующий пакет документов:

• Документ, подтверждающий личность.
• СНИЛС.
• ИНН.
• Документ, подтверждающий право заявителя действовать от имени юридического лица без доверенности либо подтверждающий право заявителя действовать от имени государственного органа или органа местного самоуправления.

Как получить КЭП в налоговой

• Подготовить документы.
• Купить сертифицированный токен.
• Выбрать пункт обслуживания Удостоверяющего центра ФНС России.
• Явиться в отделение, пройти идентификацию личности.
• КЭП запишут в течение 15 минут.

Срок оказания услуги может увеличиться до 5 дней. Это связано с тем, что в системе могут отсутствовать необходимые сведения для создания сертификата. Тогда будущему владельцу придётся посещать налоговую ещё раз. Обслуживание граждан ведётся в порядке живой очереди по графику выбранного отделения. Поэтому лучше запланировать визит заранее и выделить на это время. Существует способ, при котором ИП и юрлица могут получить квалифицированную электронную подпись в ФНС быстрее и гарантированно за 15 минут.

Для ускоренного выпуска рекомендуем воспользоваться услугой Получение КЭП в ФНС под ключ. Специалисты УЦ «Калуга Астрал» помогут сэкономить время на получение электронной подписи и настройку рабочего места, а пройти идентификацию и получить подпись вы сможете через филиалы нашего партнёра — УЦ «Основание».

Где можно использовать подпись от ФНС

Электронную подпись от УЦ ФНС можно использовать на любых электронных площадках и сервисах, а также для представления отчётности и ведения электронного документооборота. Её также можно использовать в сервисе «Представление налоговой и бухгалтерской отчётности в электронной форме» на сайте www.nalog.gov.ru.

Кроме того, с помощью электронной подписи можно, например, зарегистрировать онлайн-кассу, участвовать в торгах или работать на других госпорталах, а не только на сайте ФНС.

Подведём итоги

Электронная подпись ФНС России выдаётся на индивидуальных предпринимателей, руководителей юридических лиц и нотариусов.

Подпись бесплатна, получить её можно в налоговой инспекции.

Чтобы получить электронную подпись в ФНС в 2023, предоставить нужно не только пакет документов (паспорт, СНИЛС и ИНН), но и сертифицированный носитель — токен.

Пользоваться подписью может только то лицо, на которое она оформлена. Сотрудники должны получать личные подписи в аккредитованном удостоверяющем центре.

Для работы с ЭП понадобится криптопровайдер, например, «КриптоПро CSP». Программа приобретается отдельно.

Поскольку ЭЦП является ключевым моментом при подписании документов в рамках ЭДО и имеет большое правовое и финансовое значение, для нее необходима надежная защита. При внедрении ЭЦП в делопроизводство было решено применять защиту паролем и пин-кодом, аналогичным тому, которые используются для защиты банковских кредитных и дебетовых карт. Проверенный годами способ помогает с желаемой степенью надежности обеспечить защиту ЭЦП от посягательств мошенников. Но есть и обратная сторона медали. Пользователь может забыть свой пин-код. И если он не найдет у себя соответствующую запись, то не сможет воспользоваться ЭЦП в нужный момент. Как можно восстановить забытый пароль?

Стандартная ситуация

На самом деле забыть пин-код от ЭЦП гораздо проще, чем пароль от кредитной карты. Дело в том, что карточкой мы пользуемся ежедневно, а пин-код ЭЦП применяем гораздо реже. К примеру, мы вводим пин-код при установке ЭЦП на ПЭВМ, а в следующий раз он может нам понадобиться через несколько месяцев, если мы будем работать на другом компьютере. Мало кто может запомнить код, который использовал один раз полгода назад. Далеко не все надежно хранят записанные пароли. Поэтому потеря пин-кода является стандартной проблемой, и путь ее решения также для всех одинаковый.

Подробнее о пароле

Сразу отметим, что у ЭЦП могут быть два вида защиты: пин-код (как у банковской карты) и пароль (как у учетной записи на сайте того же банка, который выдал кредитную или дебетовую карту).

Продолжая аналогию с банковскими продуктами, рассмотрим особенности пароля. Пароль используется владельцем ЭЦП для внесения сертификата подписи на свой персональный компьютер или на любой обычный переносной диск памяти (флешку, например). Пароль пользователь придумывает сам, стараясь задать достаточно сложный набор из цифр, знаков и букв (как латинского, так и русского алфавита). Тот же пароль пользователь будет вводить при каждом сеансе работы с ЭЦП. Кажется, забыть его будет сложно. Но у браузеров компьютера имеется удобная опция – запоминание паролей. Если ею воспользоваться однажды, то во все последующие сеансы работы с ЭЦП ее владельцу можно будет не вводить пароль, что может спровоцировать его забывание.

Пин-код

Пин-код защищает не только ЦП, но и ее основной физический носитель – токен, выполненный в виде ЮСБ-флешки. Посторонние лица, даже завладев токеном, не смогут воспользоваться ЭЦП, также как не смогли бы снять деньги с чужой банковской карты, не зная ее пин-кода.

Пин-код применяется владельцем ЭЦП сразу после ее выпуска в процессе записи на токен. Токен – стандартное электронной устройство, которое изначально имеет заводской восьмизначный пин-код в виде ряда чисел от 1 до 8 по порядку. Понятно, что такой пин-код использовать небезопасно, поэтому после получения нового токена код нужно сменить.

Далее, как и при использовании пароля, пин-код будет необходим при каждой операции с ЭЦП. И так же, как и в случае с паролем, браузер предложить запомнить код. Чтобы не забыть его, нужно хранить резервную запись на электронном или бумажном носителе (но не держать ее вместе с токеном!).

Если пароль забыт и потерян

Если держатель ЭЦП воспользовался опцией запоминания пароля (пин-кода) и благополучно забыл его, а запись на бумажном носителе потерял или не делал вовсе, то при смене компьютера или при его ремонте после неисправности он уже не сможет использовать ЭЦП. При этом проще восстановить доступ к банковской карте, чем сменить или восстановить забытый код сертификата электронной подписи. Дело в том, что пин-код или пароль не сможет восстановить даже выпустивший ЭЦП удостоверяющий центр. Хорошей новостью будет старинной изречение о том, что безвыходных ситуаций не бывает. Ведь пароль можно вспомнить или подобрать.

Восстанавливаем пароль подписи

Начнем с того, что ограничений на количество неправильных попыток ввода пароля нет, поэтому пароль можно будет подобрать. Проще подбирать пароли, в которых содержится какая-либо значимая для владельца информация (памятные даты, пароли от других сервисов, номера автомобилей, телефонов, кабинетов и т. п.). Можно также поднять СМС переписку с УЦ, который изначально присылает код активации, который также мог быть использован в качестве пароля.

Если пользователь задал пароль по всем правилам безопасности, использовав сложную и бессмысленную комбинацию букв, цифр и знаков, то подобрать забытый пароль, как правило, практически невозможно. В этом случае можно попытаться перенести со старого компьютера на новый всю папку контейнера, которая помимо сертификата ЭЦП может содержать и запомненный пароль. Иногда такой трюк срабатывает и ЭЦП продолжает применяться на новом компьютере без ввода забытого пароля.

Последнее, что можно сделать, если пароль вспомнить не получилось, а фокус с переносом папки не удался, это обратиться в УЦ за новым сертификатом, предварительно отозвав старый. Данный процесс аналогичен получению ЭЦП впервые и занимает определенное время. Поэтому при получении нового сертификата, помня о неприятном опыте, стоит сохранить пароль в надежном месте, а также принять решение о целесообразности его запоминания браузером компьютера. При этом не стоит забывать о безопасности и задавать слишком простой пароль, ведь его сможет подобрать не только пользователь, но и мошенник.

Что делать с забытым пин-кодом токена

Невозможность восстановления пин-кода токена является гарантией его надежности. Очень важно, чтобы, даже завладев устройством, злоумышленники не могли бы использовать ЭЦП. Так что при потере заветной комбинации УЦ не сможет оказать помощь забывчивому владельцу ЭЦП. Остается полагаться только на свои силы и знания и попытаться решить вопрос одним из двух предлагаемых ниже способом.

Используем заводские настройки

Можно использовать то обстоятельство, что изначально на новые токены устанавливают стандартные заводские коды, которые, в зависимости от производителя, могут быть следующими:

Следует отметить, что использовать заводские настройки получается далеко не всегда. Поэтому целесообразно заранее вооружиться еще одним способом.

Метод подбора

В отличие от пароля, пин-код нельзя подбирать больше чем за 10 попыток. На десятой неверной попытке доступ к токену будет заблокирован. Но при этом есть способ получить возможность дополнительных попыток. Для этого пользователю понадобятся права администратора компьютера. Алгоритм действий будет следующим:

Шаг 1

Открыть панель управления устройством (токеном). Для большинства моделей это можно сделать через меню «Пуск», в котором выбираем кнопку панели управления токеном и открываем раздел администрирования. Важно учесть, что если при создании подписи не применялся пароль администратора, тогда его восстановить невозможно.

Шаг 2

В открывшейся ячейке вводим код администратора. В зависимости от производителя устройства эти коды будут следующими:

Возможно, что пользователь заменил эти стандартные коды на другие. В этом случае их можно ввести, использовав при этом не более десяти попыток. При десятикратном неверном вводе доступ к токену будет заблокирован.

Шаг 3

Если код администратора подошел, то остается только нажать на клавишу разблокировки пин-кода токена и продолжить подбор пин-кода.

КриптоПро в помощь!

Если пользователю известен код администратора, то «обнулить» количество ввода пробных попыток пин-кода токена можно другим способом, использовав КриптоПроCSP, после входа в который в опции «Оборудование» выбираем команду «Настройка типов носителей». Из предложенных вариантов выбираем тип своего токена и открываем его свойства. После этого входим в раздел информации, где успешно снимаем блокировку пин-кода. Далее продолжаем подбор пин-кода токена.

В обоих случаях мы получаем лишь возможность продолжить подбор пин-кода. И если подобрать его не удается, то, как и в случае с навечно забытым паролем, придется обращаться в УЦ за новым сертификатом ЭЦП. Старый сертификат также потребуется отозвать, но при том можно повторно использовать токен, предварительно отформатировав его.

Если ЭЦП записывается на новое устройство, то не стоит забывать о том, что по умолчанию на нем будут стоять заводские настройки. Несмотря на возможность повторной потери пин-кода, заводской код все же лучше сменить на собственный, более надежный. При этом настоятельно рекомендуется сохранить пин-код, чтобы вновь не сталкиваться проблемой его восстановления.

Для получения налогового вычета, а также при продаже квартиры, дачи, земельного участка или иного объекта недвижимости, которая находится в собственности меньше минимального срока владения, необходимо задекларировать полученный доход и подать декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговую. Сделать это можно онлайн в личном кабинете налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) и только через расширенную версию личного кабинета налогоплательщика (то есть только через ПК или ноутбук).

Делимся пошаговой инструкцией о том, как это сделать.

Шаг 1. Войдите в личный кабинет налогоплательщика

Если у вас нет учетной записи на портале госуслуг, ее можно легко завести через Сбербанк Онлайн.

Для этого войдите или зарегистрируйтесь в веб-версии или мобильном приложении Сбербанк Онлайн. В поисковой строке наберите «Регистрация на Госуслугах» и оставьте заявку.

В веб-версии СберБанк Онлайн

В мобильном приложении СберБанк Онлайн

При регистрации или подтверждении на портале «Госуслуги» через Сбербанк Онлайн учетная запись получит статус «Подтвержденная». Готово: вам доступны все государственные услуги и сервисы в электронном виде. Дальше используйте данные от своей учетной записи на «Госуслугах» для входа в личный кабинет налогоплательщика.

Если вы заходите в личный кабинет ФНС впервые, появится уведомление о том, что он формируется. Формирование личного кабинета ФНС России осуществляется в течение трех рабочих дней со дня регистрации в личном кабинете. Когда он будет сформирован, перейдите в своем профиле в раздел «Сведения», нажав на поле с вашей фамилией.

Шаг 2. Проверьте персональные данные в личном кабинете налогоплательщика

В разделе «Персональные данные» проверьтепаспортные данные, адрес регистрации по месту жительства. Если все верно, переходите в раздел «Получить ЭП».

Если данные введены некорректно,исправьте и нажмите «Уточнить персональные данные». После этого заявление будет отправлено в налоговую инспекцию для подтверждения персональных данных. Это займет от 14 до 30 календарных дней.

Перейдите в раздел «Настройки профиля», нажав на поле с вашей фамилией. В разделе «Учетная запись» заполните поля «Номер телефона» и «Электронная почта». Нажмите «Сохранить изменения».

Далее переходите в раздел «Электронная подпись», расположенный ниже.

Шаг 3. Выпустите сертификат электронной подписи

Если у вас нет сертификата электронной подписи (ЭП) в личном кабинете налогоплательщика, вам нужно получить сертификат ключа проверки ЭП.

Если сертификат уже получен, переходите к подачедекларации 3-НДФЛ.

Если у вас уже есть сертификат электронной подписи, но вы не помните пароль, сертификат нужно отозвать и сформировать новый.

Шаг 4. Подайте декларацию 3-НДФЛ

Затем укажите год, за который направляется декларация.

Выберите файл с налоговой декларацией, подготовленной ранее вами или для вас специалистом Домклик, формата .xml и в открывшемся окне нажмите «Применить».

Готово: декларация загружена. Дальше прикрепите все документы, которые подтверждают доходы и расходы, заявленные в декларации.

Важно: Суммарный объем всех отправляемых файлов не должен превышать 20 мегабайт. Сканируя документы, рекомендуем использовать такие параметры:

• разрешение 200 – 300 DPI (точек на дюйм)
• геометрические размеры изображения 1024х768
• одноцветное (черно-белое) изображение
• сохранение в форматах PDF, JPG, PNG, TIF

Перед тем как отправить декларацию, необходимо подписать ее электронной подписью. Для этого введите пароль, придуманный при изготовлении электронного ключа, и нажмите «Отправить».

Шаг 5. Убедитесь, что документы поступили в ФНС

Проверить регистрацию документов в ФНС можно на 2-3 день после отправки декларации 3-НДФЛ и приложенных документов.

Уведомление об этом поступит в сообщения личного кабинета.

Письмо будет располагаться во вкладке «Налоговая декларация по налогу на доходы (форма 3-НДФЛ)».

Многие уже слышали, что с 1 июля ФНС начала бесплатно выдавать электронные подписи, а с 2022 года ЭЦП будут выдавать только налоговики и несколько прошедших аккредитацию Удостоверяющих центров. Мы успешно получили в ФНС подпись для индивидуального предпринимателя и готовы поделиться своим опытом.

В общем виде процедура получения подписи состоит из четырёх этапов:

• Подготовка к получению ЭЦП.
• Подача заявления на выпуск подписи.
• Получение подписи в ФНС.
• Настройка компьютера для работы с ЭЦП.

Мы в рамках статьи постараемся рассказать о каждом этапе.

Этап 1. Подготовка к получению ЭЦП

Электронную подпись, которую выдаёт налоговая, нельзя назвать на 100% бесплатной. Дело в том, что хоть за сам выпуск ничего платить не придётся, но подпись нужно записать на USB-ключ, а он, как раз, стоит денег. Готовьтесь отдать за него в районе 1 500 рублей.

Причём абы какой ключ не подойдёт. Это должен быть токен, к которому приложен сертификат подлинности ФСТЭК.

Перед покупкой обязательно изучите описание «флешки» и отзывы. Многие магазины сейчас прямо в описании пишут подходит конкретный токен для ФНС или нет.

Но есть и другой взгляд на ситуацию с сертификатами. Например, в Архангельской области ходит слух, что налоговики могут записать ключ на токен без сертификата. В том числе и здесь, на Клерке обсуждалась возможность получения подписи без сертификата на токен. В нашем телеграм-чате тоже писали, что некоторые инспекции могу закрыть глаза на отсутствие сертификата.

В общем, чтобы точно быть уверенным в успехе, лучше, конечно, купить токен с сертификатом. Возможно, непонятки с этими сертификатами вызваны тем, что налоговая занимается выдачей ключей всего несколько месяцев. В таком случае до конца года все, кто «косячил» получат по шапке и с 1 января правила станут общими для всех. Поживём — увидим.

Помимо токена для записи ЭЦП, вам нужен паспорт и СНИЛС. Убедитесь, что они у вас есть и можете идти дальше.

Этап 2. Подача заявления на выпуск подписи

Подача заявления осуществляется через личный кабинет на сайте ФНС. Не важно как кто вы планируете получить подпись — как ИП или как директор ООО, заявление подаётся через ваш личный кабинет физического лица. Если вы не помните пароль от своего личного кабинета или вообще не уверены, что когда-то его регистрировали — воспользуйтесь входом через госуслуги. А если вы и на госуслугах не регистрировались, то самое время это сделать.

В личном кабинете нажмите кнопку «Жизненные ситуации» и найдите в самом низу кнопку «Получить квалифицированную электронную подпись».

Далее вам нужно выбрать в качестве кого вы получаете подпись: как индивидуальный предприниматель или представитель организации.

Здесь же будет кнопка «Данные налогоплательщика». Нажмите на нее и внимательно проверьте все сведения о себе. Если у налоговой будет некорректная информация о каком-то вашем документе, то вам откажут в выдаче подписи. Мы с этим столкнулись.

Придя в налоговую, наш ИП обнаружил, что в системе ФНС указан его старый номер СНИЛС, который неактуален уже 13 лет. Причем в Госуслугах и ПФР информация верная. Инспектор отказался выдавать подпись. Обновление данных заняло примерно две недели, заявку на изменение можно отправить из того же личного кабинета. Но не исключено, что если прийти в налоговую лично, всё пройдёт быстрее.

Личный кабинет выведет сообщение о том, что заявление отправлено и в течение пяти дней придёт ответ. На самом деле это немного не так. Ответ приходит буквально за несколько минут, так что можете сразу жать на кнопку Сообщения и караулить ответ.

В ответе будет сказано, что заявление одобрено и теперь вы можете прийти в любую налоговую для записи ЭЦП на флешку. Но это не совсем так.

Этап 3. Получение подписи в ФНС

Наверное, не стоило выделять этот пункт в отдельный раздел статьи, т. к. сказать что-то умнее, чем «идите в выбранную налоговую и делайте то, что говорит инспектор» сложно. Но стоит как минимум проговорить что с собой взять.

• Паспорт. Куда же без него.
• USB-токен. Не зря же мы его покупали.
• Сертификат на токен. Мы помним, что не все налоговые его требуют, но лучше перебдеть, чем недобдеть.
• СНИЛС. Без него ключ не выдадут

Регистрационные документы брать не нужно.

Ну и чтобы этот параграф не был совсем смехотворно мал, несколько слов о продлении ключа. Он действует 15 месяцев. За 2 недели до окончания его можно будет продлить в личном кабинете. Причем повторно ехать в ФНС для этого не потребуется, всё можно будет сделать со своего компьютера (по крайней мере так нас заверил инспектор, который выдавал подпись).

Этап 4. Настройка компьютера для работы с ЭЦП

Если вы до сих пор не работали с электронными подписями, то необходимо настроить компьютер.

Оговоримся сразу, если у вас в штате есть специально обученные люди, то лучше доверить настройку им. Это не значит, что у вас ничего не получится, просто вы сэкономите себе нервы, т. к. процедура настройки рабочего места для работы с ЭЦП — это для неподготовленного человека тот ещё стресс.

Для примера мы будем рассматривать подключение по ЭЦП к личному кабинету ИП. К личному кабинету ООО подключение происходит примерно так же.

Пара слов про криптопровайдер

Личный кабинет довольно привередлив к браузерам. У нас получилось всё настроить через Яндекс браузер. Можете воспользоваться им.

Для того, чтобы вы могли работать со своей подписью на интернет-ресурсах, необходимо установить криптопровайдер и плагин для браузера. Это можно сделать по ссылке.

Установка личного сертификата

Вставьте ключ в компьютер. Откройте программу Крипто Про CSP. Перейдите в раздел Сервис. Нажмите кнопку Просмотреть сертификаты в контейнере. Выберите свой ключ. В открывшемся окне нажмите кнопку Установить сертификат.

Зайдите в настройки Яндекс браузера, перейдите в раздел Системные и поставьте галочку рядом с пунктом Подключаться к сайтам, использующим шифрование по ГОСТ.

Добавление сервисов ФНС в список надежных сайтов

Откройте Панель управления компьютером. Выберите пункт Свойства браузера. В открывшемся окне перейдите в раздел Безопасность. Нажмите на значок Безопасные узлы, затем на кнопку Сайты. Добавьте в список два сайта:

Подключение к личному кабинету

Перейдите в личный кабинет, найдите кнопку Проверка выполнения условий доступа к личному кабинету и выполните проверку. Если все хорошо, то сервис запросит у вас разрешение на доступ к ключу, соглашаемся.

Если что-то пошло не так

Если подключиться к сервису не удалось, то мастер проверки скажет на каком этапе произошла ошибка и что можно попытаться предпринять. Очень часто ошибки возникают из-за работы антивируса, можно попробовать его временно отключить.

Если ничего не помогает — лучше обратится к экспертам.

Помимо доступа к личному кабинету, подпись можно использовать для работы в сторонних сервисах, например, в программе СБИС. Нам подтвердили в техподдержке, что в СБИС-е можно работать с подписью от ФНС.

Сами налоговики пишут про подпись так:

Подпись можно использовать:

На всех электронных площадках и сервисах.

При предоставлении налоговых деклараций (расчетов):

• Через операторов электронного документооборота;
• Через сервис «Представление налоговой и бухгалтерской отчетности в электронной форме».

Кстати, многие думают, что личный кабинет для ИП и ООО — это бесполезная штука, в которой можно только долги по налогам смотреть. Это немного не так. Через личный кабинет можно направлять обращения в ФНС, подавать Уведомление о переходе/смене УСН и даже вносить изменения в ЕГРЮЛ/ЕГРИП.

Правда, для того, чтобы вносить изменения придется освоить специальную программу, но оно того стоит.

Бесплатно сдавать отчетность с помощью электронной подписи тоже можно. Для этого есть сервис «Представление налоговой и бухгалтерской отчетности в электронной форме». Но если вы привыкли работать с каким-нибудь СБИС-ом или Контуром, этот сервис может вас культурно шокировать. Он предназначен исключительно для отправки отчётности, сформировать в нём декларацию невозможно. А чтобы отправить через него декларацию, необходимо её сформировать в особом формате, для чего вам потребуется программа Налогоплательщик ЮЛ.

В общем, с помощью ЭЦП от налоговой можно при помощи бесплатных сервисов ФНС сдавать отчётность и вносить изменения в ЕГРЮЛ/ЕГРИП. Но для этого необходимо освоить дополнительные программы, которые не всегда интуитивно понятны. Но если есть на это время и настрой, то справиться сможет любой.

В порядке заключения

В этой статье мы постарались поделиться всем нашим опытом по работе с электронными подписями от налоговой. Т.к. мы всё-таки бухгалтерия, возможно, в технической части были допущены какие-то неточности, поэтому если более сведущие люди нас в комментариях поправят — мы с удовольствием внесём исправления.

Будем рады видеть вас у нас на канале — https://youtube.com/csbsov

Ещё у нас есть телеграм-чат для предпринимателей и экспертов, в котором можно обсудить последние новости и поделиться опытом, будем рады вас видеть и там — https://t.me/csbsov_chat

Многие знают, что со следующего года перестанут действовать электронные подписи, выданные по старым правилам (не через удостоверяющий центр ФНС). Если примут соответствующий законопроект, то это произойдёт в течение года. Если нет, то уже с 1 января. Скорее всего, закон примут. Но в любом случае стоит позаботиться о получении ЭЦП по новым правилам уже сейчас.

В комментариях к одному из наших последних видео нам писали, что в удалённых регионах у предпринимателей часто бывают проблемы из-за того, что налоговые, занимающиеся выдачей ЭЦП, находятся очень далеко. Поэтому мы решили разобраться как можно получить ЭЦП без участия ФНС.

Как получить подпись непосредственно в ФНС мы рассказывали в прошлой статье.

Какие есть варианты?

На сайте налоговой есть список организаций-партнёров, в которых можно получить электронную подпись. Если вы получите ЭЦП через одну из этих организаций, то ей можно будет пользоваться и в следующем году. Это в основном банки, поэтому если у вас имеется открытый расчетный счет в одном из них, то процедура будет достаточно проста.

Мы попробовали получить ЭЦП через СберБанк и готовы поделиться своим опытом. Спойлер – это оказалось удобней, чем мы ожидали.

Что нужно?

Чтобы получить подпись в Сбере по нашей инструкции потребуется расчётный счёт (оформить заявку на открытие счёта можно тут). Ходят слухи, что это можно сделать даже не являясь клиентом банка, но мы отработали только механизм с расчётным счётом.

Ещё потребуется USB-токен, на который вы будете записывать свою подпись. Поддерживаемые токены: Рутокен Lite, Рутокен ЭЦП 2.0, Рутокен S, JaCarta LT, JaCarta-2 ГОСТ, ESMART Token, ESMART Token ГОСТ и другие сертифицированные USB-носители.

Программное обеспечение. Чтобы выпустить ЭЦП (и чтобы в дальнейшем с ней работать) требуется программа КриптоПро. Это платная программа, но у неё есть бесплатный пробный период 90 дней.

Документы. Вам потребуется паспорт, СНИЛС и документ о регистрации ООО или ИП:

• Если ООО или ИП открыто до 2017 года – свидетельство о государственной регистрации.
• Если ООО или ИП открыто после 2017 года – лист записи.

Несколько слов про токены

Напоминаем, что ключ на руководителя ООО или индивидуального предпринимателя может быть только один, если вы захотите получить второй, первый прекратит действие. Если вы хотите иметь гипотетическую возможность размножить свой ключ (так делать нельзя), то рекомендуем записывать подпись на Рутокен Lite.

Ещё важный момент про токены. Некоторые налоговые хотят, чтобы у токена был сертификат ФСТЭК, без него специалисты ФНС отказываются записывать подпись. У Сбера такого требования нет. Ни на одном из этапов прикладывать копию сертификата не требуется.

Сбер позволяет записывать на один токен несколько электронных подписей. Если верить информации в интернете, то на обычный USB-ключ может влезть порядка восьми ЭЦП.

Возможно, кого-то заинтересует вопрос – а можно ли записать ЭЦП на какой-то старый ключ для входа в интернет банк? Мы такое проворачивать не пробовали, но если это какой-то из поддерживаемых токенов (см. предыдущий параграф), то в теории это должно быть возможно.

Как получить ЭЦП в Сбере

Первым делом необходимо попасть в свой личный кабинет СберБизнес (тот самый сервис, в котором формируются платежи). Попав туда, находим слева кнопку «Документооборот» и жмём на неё.

Если вы ранее не пользовались этим разделом, то Сбер предложит начать пользоваться этой функцией. Начинаем, это бесплатно.

После этого справа вы увидите небольшой баннер с предложением выпустить ЭЦП. Жмем на кнопку «Выпустить». Если баннера нет, то перейдите в раздел «Электронные подписи» и нажмите там на кнопку «Получить».

В новом окне вам предложат загрузить скан своего паспорта. Программа распознает все необходимые реквизиты сама. Ваша задача только проверить данные и нажать кнопку «Продолжить».

На следующем этапе необходимо заполнить дополнительную информацию:

• Информация о руководителе. Тут потребуется указать реквизиты Свидетельства о регистрации или Листа записи (для ИП). В Свидетельстве о регистрации есть серия, номер и дата документа. Если у вас Лист записи, то в поле с номером пишите свой ОГРН, а в качестве даты укажите дату выдачи Листа. Руководитель ООО может указывать, что он действует на основании Устава.
• Адрес. Укажите свой адрес в соответствии с требованиями в этом поле. ВАЖНО! Если заполняете форму для ООО, обязательно сверьте адрес с выпиской ЕГРЮЛ. Если он будет отличаться, вам откажут в выпуске ЭЦП и, возможно, придется покупать новый токен.
• Владелец сертификата. Тут необходимо указать основную информацию и загрузить свой СНИЛС.

Когда всё будет готово, жмём «Продолжить».

Проверяем всю введённую ранее информацию и жмём на кнопку «Подтвердить и получить подпись».

Подключаем к компьютеру токен, на который будет производиться запись ЭЦП. На всякий случай отключите от компьютера все остальные токены.

Подтверждаем документы с помощью SMS-кода.

После этого откроется предупреждение от программы КриптоПро, соглашаемся с ним. Далее откроется окошко для генерации ЭЦП, чтобы ускорить процедуру, начните в нём хаотично водить курсором мыши.

Затем необходимо вернуться в раздел «Электронные подписи» и дождаться ответа от Удостоверяющего центра. Обычно он приходит за пару минут.

После получения ответа вам предложат способ для подтверждения личности. Это можно сделать с помощью выездного курьера (это платно) или в ближайшем доступном отделении Сбера. Таких отделений достаточно много во всех регионах.

По ссылке можно найти ближайшее к вам. Если ссылка не открывается, попробуйте использовать режим Инкогнито в браузере.

С собой в отделение необходимо взять паспорт, номер ИНН вашего ИП или ООО (только номер) и номер заявки. Токен брать не нужно.

Снова соглашаемся со всем, что предлагает КриптоПро. И всё. Электронная подпись готова, ей можно пользоваться.