Как зарегистрировать онлайн‑кассу в налоговой в 2020 году: пошаговая инструкция — Бухонлайн

Что дает эцп с точки зрения работы онлайн-кассы, а также взаимоотношений предпринимателя с фнс в целом?

Для начала следует отметить, что юридическое взаимодействие налогоплательщика с ФНС требуют наличия у первого исключительно усиленной квалифицированной электронной подписи (КЭП). Никакой другой вариант, типа простой или неквалифицированной подписи, здесь не пройдет.

И только усиленная, в соответствии с п.1, ст. 6 Федерального закона №63-ФЗ от 06.04.2021 г., является юридическим аналогом подписи собственноручной («росчерка пера»). Кроме того, что с ее помощью можно зарегистрировать свою онлайн-кассу в ИФНС усиленная подпись позволяет:

• подписывать финансовую документацию по операциям, совершенным, в том числе, с использованием онлайн-касс;
• производить обмен документацией с государственными информационными центрами (ГИСами): ГИС ЖКХ; ЕГАИС и т.п.;
• оформлять официальные запросы в Росреестр.

Кроме того, индивидуальные предприниматели, находящиеся на упрощенной системе налогообложения (УСН) с помощью усиленной подписи могут оперативно сменить режим налогообложения на:

• выплату единого налога на вмененный доход (ЕНВД);
• основную систему налогообложения (ОСНО), подразумевающую администрирование и выплату НДС.

В чем заключается особенность онлайн-касс

Контрольно-кассовые аппараты существуют почти что 2 века. Их задача – регистрировать сделки купли-продажи товаров, продаваемых в розницу. Для покупателей выбиваемый чек – это и документ строгой отчетности, и необходимый элемент для того, чтобы можно было вернуть купленный товар в случае обнаружения у него дефектов.

А вот для продавца большее значение имеет кассовая матрица, содержащая ленту, на которой отображаются все совершенные транзакции. Ее необходимо было регулярно предоставлять в налоговую службу, чтобы таким образом подтверждать принимаемую к учету налогооблагаемую базу.

Так было до тех пор, пока не были внедрены онлайн-кассы, которые передают в налоговую службу данные о совершаемых транзакциях онлайн. В результате уходит временной лаг, который потенциально является причиной ошибок, злоупотреблений и сознательных нарушений.

В сочетании с существующей системой передачи в ФНС РФ бухгалтерской отчетности в электронном виде это приводит к тому, что с налоговой службой любое предприятие начинает взаимодействовать исключительно через интернет. Более того, любое взаимодействие офлайн существенно снижает эффективность всей системы в целом.

Представьте, сколько предприниматель может сделать полезного за то время, которое он тратит на поход в районное отделение ИФНС с учетом того, что тот же самый документ он может переслать через интернет. (Например, предоставить требуемое заявление в электронной форме). Правда, для этого требуется получить цифровую подпись.

Важно указать верный регистрационный номер в настройках кассы

Если ввести номер неверно, завершить регистрацию не получится. Вам придется купить новый фискальный накопитель – его стоимость колеблется от 6 000 до 15 000 руб.

Ввод регистрационного номера в ккт

После того, как вы получили от налоговой регистрационный номер, надо пройти процедуру фискализации кассы.

Процедура фискализации отличается для каждой кассы. Любая ошибка потребует замены фискального накопителя – дополнительные затраты составят от 6000 руб. Чтобы избежать ошибок, обратитесь к специалистам – сотрудники ЦТО «Тензор» быстро и профессионально настроят вашу онлайн‑кассу.

Рассмотрим, как пройти процедуру фискализации на примере ККТ «АТОЛ».

1. Запустите на ПК утилиту регистрации ККТ АТОЛ. Если касса подключена к ПК, программа сразу ее найдет. Нажмите «Далее» и выберите пункт «Зарегистрировать».

Выбор офд из перечня

Договор с оператором фискальных данных уже заключен. Поэтому на данном этапе достаточно выбрать нужного ОФД из списка, предложенного программой. Затем нажать «Подписать и отправить», и заявление уйдет на проверку.

Где смотреть номер фискального документа

Номер фискального документа содержится в отчете о регистрации (в чеке). Это не что иное, как порядковый номер чека. При завершении фискализации его нужно указать в личном кабинете на сайте ФНС в окошке «Отчет о регистрации ККТ» (см. табл.).

Таблица

Как заполнить окошко «Отчет о регистрации ККТ» на сайте ФНС при завершении фискализации кассы

Подать заявление о регистрации ККТ через интернет

Документы для регистрации ккт в налоговой

Заявление о регистрации ККТ, образец которого утвержден Приказом ФНС РФ от 29 мая 2021, отражает данные из соглашения с ОФД и информацию о типе применения ККМ.

Кроме этого, надо подготовить и предоставить:

• паспорт ИП или руководителя компании при личной подаче документов;
• техпаспорт кассы и ФН;
• договор с ОФД;
• документ, подтверждающий фактический адрес компании или договор аренды помещения и место нахождения техники;
• печать организации (при её наличии);
• иную информацию, обозначенную в п.2. ст 4.2 No 54-ФЗ.

Зарегистрировать кассу в сбис

Пользователи СБИС могут зарегистрировать кассу из личного кабинета, а не на сайте налоговой. В СБИС это займет всего несколько минут. Воспользуйтесь инструкцией, чтобы пройти регистрацию.

Регистрируя кассу важно ввести все данные правильно – в случае ошибки придется менять фискальный накопитель. Если вы не уверены в своих силах, обратитесь в ЦТО «Тензор» – наши специалисты зарегистрируют кассу за вас.

Как заполнить бланк заявления о регистрации ккт

Формы заявления о регистрации, книги учета и карточки регистрации утверждены приказом ФНС от 29.05.2021 № ММВ-7-20/484@.

Бумажное заявление о регистрации ККТ содержит 10 страниц. Форма его (имеющая номер 1110061) используется не только для регистрации ККТ в налоговой, но и при перерегистрации кассовых устройств. 

Заполнение бланка заявления напоминает налоговые декларации, поэтому на практике не должно вызвать затруднения у бухгалтеров.

Как зарегистрировать онлайн-кассу в налоговой: пошаговая инструкция

Самый простой способ поставить ККТ на учет — зарегистрировать ее онлайн через личный кабинет на сайте ФНС. Для этого придется пройти несколько шагов.

Как зарегистрировать онлайн-кассу самостоятельно в налоговой пошагово

Для регистрации онлайн-кассы ее пользователь подает заявление либо на бумаге в любую ИФНС региона, либо электронно через кабинет контрольно-кассовой техники. В последнем случае дата подачи этого документа совпадает с датой его размещения в кабинете. Чтобы избежать проблем, лучший выбор — регистрация фирмы под ключ.

В заявлении о регистрации контрольно-кассовой техники в т.ч. указываются (п. 2 ст. 4.2 закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ):

• полное название юрлица или Ф. И. О. ИП;
• адрес (для интернет-расчетов — адрес сайта) и то место, где будет использоваться ККТ;
• название модели ККТ и ее заводской номер;
• название модели фискального накопителя и его заводской номер;
• номер применяемого для расчетов автоматического устройства (если оно используется);
• информация о том, будет ли применяться ККТ в режиме, который не предусматривает электронную передачу данных в ИФНС;
• информация об использовании ККТ только для формирования БСО;
• информация о применении ККТ только для интернет-расчетов;
• информация о том, будет ли ККТ применяться для осуществления функций платежного агента или по приему ставок и выдаче выигрышей при ведении деятельности по организации азартных игр.

ИФНС, проверив правомерность регистрации, присваивает ККТ регистрационный номер и не позже 1-го рабочего дня, следующего за днем подачи документа, передает его пользователю. Получив от ИНФС регистрационный номер, пользователь должен на следующий за днем получения этого номера рабочий день занести его в фискальный накопитель вместе со сведениями о себе и применяемой ККТ, сформировать отчет о регистрации и направить его в ИФНС либо через оператора фискальных данных, либо через кабинет ККТ.

Полученные в процессе регистрации сведения ИФНС заносит в журнал учета и карточку регистрации ККТ. Дата оформления карточки считается датой регистрации (п. 7 ст. 4.2 закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ).

Как получить усиленную эцп

Усиленную подпись может получить любое физическое лицо. Однако, если речь идет о лице юридическом, то имеют значения только ЭЦП людей, наделенных правом финансовой подписи. К примеру, для ООО это, как правило, Генеральный директор и главный бухгалтер.

Такая квалифицированная подпись выдается удостоверяющими центрами – специализированными компаниями, перечень которых представлен на сайте Минкомсвязи. Электронная подпись представляет собой внешний носитель (флеш-накопитель), на котором записано программное обеспечение, прошедшее сертификацию в ФСБ.

Усиленную подпись нельзя получить нигде, кроме как в удостоверяющем центре. И следует помнить, что ее выдача – это платная услуга. Она зависит от ценовой политики каждого конкретного центра, но в среднем по стране стоимость усиленной ЭЦП колеблется в диапазоне 5-10 тыс. рублей.

Карточка регистрации ккт

После завершения регистрации вы получите электронную карточку регистрации ККТ, подписанную ФНС – это означает, что онлайн‑касса поставлена на учет в налоговую и с ней можно работать. При перерегистрации или смене владельца кассы все изменения будут отражаться в карточке.

Ни в коем случае не начинайте работу с ККТ и не пробивайте чеки до получения карточки регистрации, иначе через 30 дней касса будет заблокирована.

Когда ооо вправе не применять кассовый аппарат

В вопросе применения касс коммерческими организациями проще начать с исключений, потому что их не так много.

1. Кассовый аппарат не применяется в безналичных расчётах между организациями и индивидуальными предпринимателями (через расчётный счёт). Но если расчёты с контрагентами производятся наличными деньгами или картой, то кассовый чек надо выдавать.
2. При реализации некоторых товаров и услуг:

• бумажные газеты и журналы;
• сопутствующие товары в газетно-журнальных киосках, если доля продаж газет и журналов составляет не менее 50% в товарообороте;
• ценные бумаги;
• обеспечение питанием учащихся и работников образовательных организаций, реализующих основные общеобразовательные программы, во время учебных занятий;
• мороженое в киосках;
• безалкогольные напитки, молоко, питьевая вода в розлив;
• бахилы в розницу;
• разносная торговля, кроме товаров технически сложных; подлежащих обязательной маркировке; продовольственных товаров, требующих определенных условий хранения и продажи;
• торговля на розничных рынках, ярмарках, выставках, если торговое место не обеспечивает сохранность товара (кроме непродовольственных товаров из Перечня);
• квас, молоко, растительное масло, живая рыба, керосин из автоцистерн;
• сезонная торговля вразвал овощами, фруктами и бахчевыми культурами;
• приём от населения стеклопосуды и утильсырья, кроме металлолома, драгоценных металлов и камней;
• ремонт и окраска обуви;
• изготовление и ремонт металлической галантереи и ключей;
• присмотр и уход за детьми, больными, престарелыми и инвалидами;
• реализация изготовителем изделий народных художественных промыслов;
• вспашка огородов и распиловка дров;
• услуги носильщиков на вокзалах и портах.

Обратите внимание, что из перечня статьи 2 закона № 54-ФЗ исчезла продажа билетов для проезда в общественном транспорте в салоне транспортного средства. То есть, с 1 июля 2021 года при пассажирских перевозках надо применять ККТ. Однако штрафы за неприменение кассовой техники водителями и кондукторами в салонах транспорта не будут налагаться ещё год – до 1 июля 2020 года (закон от 03.07.2021 № 171-ФЗ).

3. Аптечные организации, находящиеся в сельских ФАП, а также обособленные подразделения медицинских организаций в сельских населенных пунктах, где нет аптек.
4. Расчёты в отдалённых или труднодоступных местностях, указанных в перечне, утверждённом органом государственной власти субъекта Российской Федерации. Что касается местностей, отдалённых от сетей связи, то критерием здесь является численность населения не более 10 тысяч человек. В таких местностях ККТ применяется, но без обязательного подключения к интернету и онлайн-передачи данных в ФНС.
5. Оказание услуг населению в сфере образования, физкультуры и спорта, в области культуры. ТСЖ и ЖСК при оказании услуг своим членам в рамках уставной деятельности и при приёме платы за жилое помещение и коммунальные услуги. В отношении этих услуг сделана оговорка: освобождение от ККТ не распространяется на расчёты наличными деньгами и с предъявлением электронного средства платежа при условии непосредственного взаимодействия с покупателем. То есть, обычные расчёты картой (не онлайн) под освобождение не подпадают.

В статьях 1.2 и 2 закона «О контрольно-кассовой технике» № 54-ФЗ есть ещё несколько ситуаций, позволяющих не применять ККТ или применять её в особом порядке, например, вне места расчётов. Но основные из них мы уже привели. За подробностями рекомендуем обращаться к первоисточнику.

Кому необходимо регистрировать кассу в налоговой

Такая обязанность есть у всех, кто должен применять контрольно-кассовую технику (подробнее см. «Конец отсрочек по онлайн‑кассам: кто должен применять ККТ с 1 июля и какое оборудование выбрать?»). Это следует из статьи 1.

1 Федерального закона от 22.05.03 № 54-ФЗ (далее — Закон № 54-ФЗ). В ней сказано: применение ККТ — это совокупность действий с использованием кассовой техники, включенной в специальный реестр и зарегистрированной в установленном законом порядке. Таким образом, использование кассы подразумевает ее регистрацию.

Закажите полный комплект по 54‑ФЗ (касса, ОФД, настройка ККТ с регистрацией в ФНС и товароучетная система) со скидкой 15%

За применение онлайн-кассы, которая не поставлена на учет или зарегистрирована неправильно, полагается штраф. Он составляет:

• для ИП — от 1 500 руб. до 3 000 руб.;
• для организации — от 5 000 руб. до 10 000 руб.

Инспекторы вправе вместо штрафа вынести предупреждение (ч. 4 ст. 14.5 КоАП РФ).

Нужен ли кассовый аппарат для ооо

Применение ККТ не зависит от формы собственности организации, то есть ООО тоже должны использовать новые кассы. При этом срок перехода на новый порядок определяется налоговым режимом. Далее мы подробно разберем, кому и когда надо ставить кассу в зависимости от формы налогообложения.

Нужен ли кассовый аппарат при енвд

Раньше отдельным категориям предпринимателей на вмененке можно было не использовать ККТ, но поправки в закон обязали их установить новую технику. Теперь при ЕНВД кассовые аппараты обязательны для всех. Различается только срок установки. Подробнее об этом — ниже.

Образец карточки регистрации ккт

Карточка регистрационного учёта (КРУ) имеет форму по КНД 1110066. Её заполняет инспектор ИФНС, затем подписывает руководитель этого органа и ставит печать.После получения на руки этой карточки, бизнесмен обязан хранить её там, где постоянно находится и эксплуатируется кассовый аппарат.

КРУ может быть получена через через ОФД или личный кабинет налогоплательщика. После получения электронной карточки можно попросить выдать и бумажный вариант. Вместе с КРУ собственник ККМ получает техпаспорт. В нём указывается присвоенный индивидуальный номер. Все оригиналы документов, которые направлялись в инспекцию для проверки, возвращаются их собственнику.

По окончании процедуры госрегистрации заинтересованное лицо может подать заявление о выдаче копии КРУ. Датой снятия с учета будет не дата подачи соответствующего пакета документов, а день оформления контролирующим  ККТ органом карточки регистрации онлайн-кассы. Об этом заявитель извещается в пятидневный срок.

Зарегистрируем кассу в ФНС и подключим к ОФД за 1 день!Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Отправляя форму вы принимаете условия обработки персональных данных.

Для продолжение нужно согласие с условиями!

Отчет о регистрации ккт

Чуть подробнее расскажем про отчет о регистрации ККТ. Это документ, который кассовый аппарат распечатывает в процессе фискализации — после того, как в кассу ввели регистрационный номер и прочие сведения.

Как выглядит отчет? Как обычный кассовый чек, где сверху выбито «ОТЧЕТ О РЕГИСТРАЦИИ». Отдельной строкой указаны параметры фискализации, которые представляют собой последовательность из 10 цифр. В чеке они обозначены как ПД или ФПД. Именно их нужно передать в налоговую, чтобы завершить фискализацию (см. табл.).

Подача онлайн-заявления

Авторизовавшись на портале ФНС, перейдите в раздел «Учет ККТ», кликните на «Зарегистрировать ККМ» и выберите пункт «Ввести параметры вручную».

Затем укажите:

• адрес размещения оборудования;
• место использования онлайн-кассы;
• модель ККМ;
• особое назначение онлайн-кассы (если планируете использовать для передвижной торговли, оплаты интернет-услуг и т.д.);
• модификацию ФН.

Система автоматически запустит проверку. Если сведения введены корректно, сможете продолжить регистрационную процедуру. На следующем этапе выберите ОФД и отправьте форму. Вкладку оставьте открытой, так как она понадобится позже.

Чтобы узнать статус отправленной заявки, перейдите в раздел «Информация о документах, направленных в ИФНС». Откроется перечень со всеми отправленными ранее запросами. Посмотрите статус напротив своего заявления. Если находится в обработке, отобразится соответствующая надпись.

Посетить налоговую лично

Старый проверенный способ регистрации кассы никто не отменил. Для этого не надо приобретать КЭП, но придется дважды сходить в отделение ИФНС.

Преимущества получения цифровой подписи для ип и юридических лиц при регистрации электронного ккт

После того, как вступил в силу федеральный закон №54-ФЗ от 22.05.2003 г., круг пользователей ЭЦП существенно расширился. Однако преимущества совмещения пользования и онлайн-ККТ (контрольно-кассовая машина или онлайн-касса), и ЭЦП очевидны далеко не всем.

До недавнего времени для регистрации онлайн-кассы исполнительный орган юридического лица или сам индивидуальный предприниматель был должен:

• посетить районную ИФНС, где нужно было зарегистрировать приобретенный электронный ККТ;
• заключить договор с Центром технического обслуживания для настройки и подготовки кассового аппарата к работе (к слову, этот вид работ не относится к категории бесплатных). К тому же это не освобождает налогоплательщика от последующего заключения договора с оператором фискальных данных – квалифицированным техническим посредником между ККТ налогоплательщика и ФНС, который преобразовывает данные, получаемые от кассового аппарата налогоплательщика, в необходимый для налоговой службы формат.

В случае же, если предприниматель располагает ЭЦП, то он сможет самостоятельно (то есть, без совершения оплат различным посредникам):

В последнем случае:

• во-первых, экономится время (на регистрацию ККТ онлайн его уходит на порядок меньше);
• а во-вторых, можно избежать общения с посредниками, то есть, сэкономить на их, порой, существенных комиссионных.

Закон не обязывает налогоплательщиков юридических лиц и ИП напрямую и в обязательном порядке получать и использовать цифровую подпись. Однако некоторые его положения требуют производить обмен с налоговой службой документами в электронном формате.

Регистрация ккт непосредственно в отделении налоговой

Этот вариант не самый быстрый. Для личного обращения нужно сначала правильно от руки или при помощи компьютера заполнить в двух экземплярах предложенное заявление. В нем не должно быть помарок и исправлений. Для каждой онлайн-кассы форму надо заполнять отдельно.

После заполнения комплект документов лично руководителем компании (ИП) или его представителем передаётся в контролирующий орган.Получив запрос, сотрудник ИФНС возвращает заинтересованному лицу второй экземпляр, на котором проставлена соответствующая отметка о приёме.

Затем инспектор проводит проверку достоверности указанных в заявлении данных. Если они не соответствуют действительности, то в постановке на учёт откажут. Если все было указано верно, то ИФНС выдаст присвоенный аппарату регистрационный код. После этого надо пройти процедуру фискализации.

Необходимо знать, что РНМ ККТ – это регистрационный номер кассового аппарата, присваиваемый ФНС. Он включает в себя 16 цифр (10 6). Первая строка из 10 цифр включает в себя порядковый номер зарегистрированной ККМ, а вторая строка состоит из 6 цифр, включающих контрольное число для проверки РНМ.

Резюме

Итак, нужна ли электронная подпись для онлайн-кассы? В целом, для регистрации и подключения онлайн-ККТ без ЭЦП вполне можно обойтись и поставить аппарат на учет по старинке (офлайн). Однако, если цифровую подпись не оформлять, то многие преимущества от перевода административных отношений между налогоплательщиком и государством в электронный формат будут утрачены.

С заменой фн

Перерегистрацию с заменой фискального накопителя проводят, если срок действия прежнего ФН уже истек (либо поменялся ИНН пользователя). Перед этим:

• печатают на кассовом аппарате отчет о закрытии фискального накопителя;
• снимают старый ФН и ставят новый;
• печатают на ККТ отчет об изменении параметров регистрации.

Далее надо пройти процедуру, которая напоминает первичную постановку кассы на учет. Сначала следует зайти в личный кабинет на сайте ФНС и открыть раздел «Учет контрольно-кассовой техники». Затем — нажать на номер кассы, которую нужно перерегистрировать.

Также придется скопировать информацию из отчетов, сформированных ранее: о закрытии ФН и об изменении параметров регистрации. Выбрать модель фискального накопителя, а затем нажать «Подписать и отправить». Если все прошло без ошибок, то процедура будет успешно завершена.

Создание личного кабинета

Прежде всего, на сайте ФНС необходимо создать личный кабинет юридического лица или индивидуального предпринимателя. В кабинете найти раздел «Учет контрольно-кассовой техники», а в нем — вкладку «Зарегистрировать ККТ».

Требования к кассовым аппаратам

^К началу страницы

В соответствии со статьей 4 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» требования к контрольно-кассовой технике, используемой организациями и индивидуальными предпринимателями, порядок и условия ее регистрации и применения определяются Правительством Российской Федерации.

Контрольно-кассовая техника, включенная в Государственный реестр контрольно-кассовой техники и применяемая пользователями при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт, должна:

Указание общих параметров

Далее программа предложит вручную заполнить параметры заявления. Необходимо указать:

Плюс к этому надо заполнить поле «Заводской номер ККТ». Этот номер можно скопировать из паспорта кассы. Еще одно поле для заполнения — «Заводской номер фискального накопителя».

Сразу запустится автоматический поиск в реестре ФНС, где указаны все номера и модели.  Программа определит, значится ли в реестре аппарат с таким номером, и если значится, то на кого записан.

Указание особых параметров применения онлайн-кассы

Следует поставить галочки напротив тех параметров, которые подходят для той или иной ситуации.

Приведем пример. Допустим, ККТ будет установлена на территории без интернета (из утвержденного регионального перечня). Тогда нужно поставить галочку в строке «ККТ предназначена для работы исключительно в автономном режиме».

Фискализация онлайн-кассы

После получения РНМ важно фискализировать кассовое устройство. Для этого применяют специальную программу, предоставляемую производителем фискального накопителя. С помощью приложения синхронизируют время на ПК и онлайн-кассе, а потом в отдельной форме указывают:

• информацию о купленном оборудовании;
• РНМ;
• данные организации, отвечающей за передачу онлайн-чеков в контролирующие органы.

Обязательно проверьте корректность введенных сведений. Если есть ошибка, кликните на кнопку «Назад», внесите правки. Если все верно, кликните на «Выполнить». Онлайн-касса создаст первый чек — процедура фискализации на этом завершена.

Вам будет интересно: Как узнать версию ФФД кассы и что такое формат фискальных данных

Шаг 1: приобрести электронную подпись и заключить договор с офд

Договор с оператором фискальных данных (ОФД) нужен всем пользователям онлайн-касс. Исключение предусмотрено только для случая, когда торговля ведется на территориях, где нет интернета. Такие местности внесены в списки, утвержденные региональными властями (п. 7 ст. 2 Закона № 54-ФЗ).

Заключить договор с ОФД и подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Квалифицированная электронная подпись тоже необходима. С ее помощью владелец кассы в процессе ее регистрации будет обмениваться сведениями с налоговиками.

Заказать усиленную квалифицированную электронную подпись (КЭП)

Получить через час

Шаг 2: подать заявление в фнс

Этот шаг можно условно разбить на несколько этапов.

Шаг 4: ввести параметры регистрации на сайте офд

Осталось совершить последнее действие — зайти в личный кабинет, открытый на сайте оператора фискальных данных, и зарегистрировать свою ККТ. Для этого придется еще раз ввести данные из отчета о регистрации.

После этого кассу можно использовать в работе.

Отправляйте данные о проданных в розницу маркированных товарах через Контур.ОФД

Подать заявку