Электронная подпись для налоговой

Из нашей статьи вы узнаете:

Главное правило сдачи налоговой отчётности — это представление документов в электронном виде. Для этого индивидуальные предприниматели, директора организаций и физлица используют электронную подпись (ЭП, ЭЦП).

В статье расскажем, как получить ЭЦП для сдачи налоговой отчётности, как с ней работать и как настроить рабочее место.

Какая ЭЦП нужна для налоговой

Для работы с ФНС требуется усиленная квалифицированная электронная подпись (УКЭП). Именно такой вид подписи регулируется законодательством и имеет высокие технические требования. Защищает файлы от изменений и надёжно шифрует передаваемую информацию. УКЭП равнозначна рукописной подписи. Она подтверждает личность подписанта и придаёт цифровым документам юридическую значимость.

Область применения квалифицированной электронной подписи не ограничена. Ей заверяют любые документы. В зависимости от вида получателя, выдают УКЭП в разных удостоверяющих центрах.

Как юрлицам и ИП сделать ЭЦП для налоговой

С 2022 года правила выдачи квалифицированных электронных подписей изменились. Теперь нотариусы, индивидуальные предприниматели и юрлица получают ЭЦП в налоговой инспекции или её доверенных лиц. В удостоверяющем центре Центробанка РФ выдают УКЭП руководителям финансовых компаний и операторам платёжных систем. Услуга для всех предоставляется бесплатно.

Для ускоренного выпуска квалифицированной ЭП юрлица и ИП рекомендуем воспользоваться услугой Получение КЭП в ФНС под ключ. Специалисты УЦ «Калуга Астрал» помогут сэкономить время на получение электронной подписи и настройку рабочего места, а пройти идентификацию и получить подпись вы сможете через филиалы нашего партнёра — доверенного лица УЦ «Основание».

Сотрудники, работающие на индивидуального предпринимателя или в коммерческой организации, получают подпись физлица. А чтобы вести деятельность от имени фирмы, используют машиночитаемую доверенность — МЧД. Она наделяет работника соответствующими полномочиями.

Подробнее ознакомиться с понятием МЧД рекомендуем в нашей статье.

Физическое лицо покупает квалифицированную электронную подпись только в удостоверяющем центре, который получил аккредитацию в Минцифры.

Для решения повседневных задач и дистанционной работы с юридически значимыми документами рекомендуем квалифицированные ЭП от УЦ «Калуга Астрал». В каталоге представлены тарифы для физлиц и сотрудников организаций.

Ниже рассмотрим, как получить новую ЭЦП в перечисленных удостоверяющих центрах.

Как получить УКЭП в УЦ ФНС

ИП или юрлицо может получить ЭЦП для налоговой двумя способами. Пользователь вправе подать заявление на сайте ФНС или лично явиться в отделение ведомства и заполнить бумажный бланк собственноручно.

Для удалённой подачи заявления потребуется:

Выбрать подходящий носитель для КЭП рекомендуем в нашем интернет-магазине. В каталоге представлены только сертифицированные модели токенов.

Как получить УКЭП в УЦ Центрального банка РФ

Получить подпись в Центробанке может:

• руководитель кредитных организаций, оператор платёжных систем, некредитных финансовых организаций;
• ИП, осуществляющий деятельность в кредитно-финансовой сфере;
• руководитель кредитного рейтингового агентства, бюро кредитных историй, лицо, занимающиеся актуарной деятельностью;
• должностное лицо Банка России.

Делается это через личный кабинет Центробанка и в пункте выдачи сертификатов удостоверяющего центра ЦБ РФ.

Личный кабинет

Получение ЭЦП ФНС через Банк России состоит из следующих шагов:

• В личном кабинете Банка России создать заявку на первичное получение сертификата без личного присутствия;
• Подписать действующей УКЭП необходимый для выпуска пакет документов. Прикрепить их к заявке вместе с файлом запроса;
• Удостоверяющий центр проверяет полученные сведения и отправляет сообщение о готовности сертификата. Уведомление поступает в личный кабинет;
• Пользователю остаётся ознакомиться с руководством по обеспечению безопасности и распиской об ознакомлении. Подписать расписку электронной подписью, и прикрепить к заявке;

Пункт выдачи сертификатов удостоверяющего центра

Для получения сертификата необходимо:

• Дождаться звонка оператора УЦ с сообщением о прохождении предварительной проверки;
• Прийти в пункт выдачи УЦ с токеном и документами;
• В течение семи рабочих дней сотрудники удостоверяющего центра проверят поданную информацию и изготовят квалифицированный сертификат электронной подписи.
• Оператор УЦ назначит по телефону время приёма для получения;
• Заявителю остаётся прийти в назначенное время с паспортом и забрать ЭЦП.

Важно! Иностранный гражданин не может подать заявку на изготовление УКЭП удалённо. Такой заявитель должен явиться лично в удостоверяющий центр Банка России.

Как установить сертификат электронной подписи для налоговой на компьютер

Перед установкой сертификата квалифицированной электронной подписи пользователь должен настроить рабочее место. На компьютер устанавливают средства криптографической защиты информации (СКЗИ) и специальный плагин для браузера.

Важно! Без соответствующей настройки рабочего места электронная подпись работать на компьютере и в интернете не будет.

Одним из самых популярных производителей таких программ является компания КриптоПро. Это отечественный разработчик, который производит такие продукты как:

• КриптоПро CSP — СКЗИ для генерации, проверки подписи и шифрования данных;
• КриптоПро ЭЦП Browser plug-in — плагин для работы электронной подписи на веб-страницах.

Купить подходящую лицензию КриптоПро для ЭЦП ФНС рекомендуем в нашем интернет-магазине. Оставьте короткую заявку, для бесплатной консультации специалиста.

Установка сертификата электронной подписи состоит из следующих шагов:

Как войти на сайт ФНС с помощью ЭЦП

Для входа в качестве юридического лица необходимо:

При получении нового сертификата ИП не нужно повторно регистрироваться в ЛК. Обновление данных осуществляется автоматически.

Электронная подпись для ФЛ

Электронная подпись нужна не только организациям и предпринимателям, но и обычным гражданам. С помощью личной электронной подписи любой человек может решить множество повседневных задач за своим ноутбуком или компьютером: оформлять электронные документы, работать дистанционно, получить госуслуги и т.д. Цена электронной подписи для физических лиц доступна каждому. Разберёмся, чем полезна личная электронная подпись для физических лиц и где её получить.

Что физическое лицо может сделать с помощью личной электронной подписи

Основная функция личной электронной подписи для физического лица — удалённое заверение электронных документов. Электронная подпись придаёт электронным документам юридическую значимость. Также электронная подпись упрощает взаимодействие с госуслугами, работодателями, вузами. Поэтому можно забыть об очередях, расходах на доставку документов и получать все необходимые услуги онлайн.

Для себя

В главе 49.1 ТК РФ о регулировании труда дистанционных работников сказано, что все электронные документы, которыми обмениваются работодатель и сотрудники, должны быть подписаны квалифицированной электронной подписью. Можно вести юридически значимый документооборот, заключать трудовой договор, заверять акты выполненных работ и прочие документы, находясь у себя дома.

Оформить кредит

Некоторые банки проводят сделки онлайн. Это очень удобно для тех, у кого нет времени или желания общаться с банковскими сотрудниками напрямую. Процесс прост: заёмщик заполняет анкету на сайте банка, а в ответ получает отказ или подтверждение. В последнем случае к сообщению прилагается договор. Его нужно подписать личной электронной подписью физического лица.

Получить патент на изобретение

Личная электронная подпись поможет изобретателям быстро оформить патент на свои разработки. Через официальный сайт федерального института промышленной собственности (ФИПС) можно подавать заявки на получение патента на изобретение или полезную модель.

Кроме экономии времени, можно сэкономить и деньги — при электронном оформлении патента предоставляется скидка 30% на оплату госпошлины. Электронная подпись доступна по цене для физических лиц.

Получить Госуслуги

С электронной подписью можно получить доступ к полному набору сервисов портала Госуслуг:

заполнить анкету на получение паспорта гражданина РФ или загранпаспорта

контролировать пенсионные накопления и штрафы ГИБДД

подать налоговую декларацию

обратиться в суд

оформить право собственности на квартиру

перевести пенсию на банковский счёт или карту

зарегистрировать брак или оформить развод

Список намного шире, но объединяет все пункты одно — все документы и заявления можно подать без очередей. В итоге вам назначают дату и время визита в нужное ведомство, чтобы получить физические документы. Кроме того, пользователи Госуслуг получают скидки при оплате госпошлин онлайн.

Выбрать и купить электронную подпись для физических лиц с выгодной ценой и тарифом, для Госуслуг можно здесь.

Заключать сделки с недвижимостью на портале Росреестра

Согласно 218-ФЗ, сделки с недвижимостью можно проводить онлайн только в том случае, если собственник подал заявление в Росреестр о своём согласии на такие сделки. Это заявление регистрируют и делают отметку в реестре.

В личном кабинете Росреестра физическое лицо может удалённо получить следующие услуги:

заключить договор долевого участия (ДДУ) или купли-продажи недвижимости

Подать заявление на поступление в вуз

Дистанционная подача электронных документов в вузы стала удобной альтернативой личному посещению приёмной комиссии, особенно для поступающих в иногородние вузы. Личная электронная подпись будет нужна как при отправке документов через сервис на Госуслугах, так и при подаче заявления на официальном сайте вуза.

Войти в личный кабинет налогоплательщика

Физические лица, не зарегистрированные как ИП, могут участвовать в закупках. Для них почти нет ограничений. Физическое лицо не может участвовать только в тех закупках, которые:

• предназначены только для субъектов малого и среднего бизнеса;
• требуют от участника лицензии на деятельность;
• направлены на исполнение государственного оборонного заказа.

Подробнее об электронной подписи для торгов читайте в нашей статье.

Для бизнеса

На сайте ФНС работает сервис «Подача документов на государственную регистрацию в электронном виде». Пакет документов физическому лицу можно сформировать в бесплатной программе, а заверить его нужно квалифицированной электронной подписью — КЭП.

О том, как индивидуальные предприниматели используют электронную подпись, мы писали здесь.

Сколько стоит получить электронную подпись

Ознакомиться с ценами на электронную подпись для физических лиц можно на страницах продуктов «1С-ЭТП» и «Астрал-ЭТ». Для каждого из них есть разные тарифы, которые и влияют на конечную стоимость.

Оставьте на получение личной квалифицированной электронной подписи, и наши специалисты свяжутся с вами, подробно расскажут о продукте и помогут оформить квалифицированную электронную подпись.

Какие документы нужны для электронной подписи физическому лицу

Для того чтобы получить квалифицированную электронную подпись, физическому лицу нужно предоставить в удостоверяющий центр следующие документы:

• заявление на оформление;
• оригинал паспорта;
• страховое свидетельство — СНИЛС;
• свидетельство о присвоении ИНН.

Обычно оформление происходит в офисе удостоверяющего центра, но у нас есть дополнительная услуга — выездная идентификация физического лица. Все подробности вам расскажет специалист, когда будет отправлено заявление на получение квалифицированной электронной подписи.

Налоговая

ЭЦП позволяет владельцу работать на разных электронных порталах не выходя из дома, в том числе на сайте ФНС. Расскажем о том, для чего нужна ЭЦП для налоговой, стоимость и как её получить.

Принимает ли налоговая документы с электронной подписью

В ФНС можно подавать электронные документы, подписанные ЭЦП. Они будут обладать юридической значимостью. Без личного посещения взаимодействовать с ФНС можно на сайте nalog.ru.

На портале предусмотрены личные кабинеты для разных категорий налогоплательщиков — физических лиц, юридических лиц, самозанятых и ИП. В личном кабинете налогоплательщик может:

Получить информацию о налогах, штрафных санкциях, недоимках, задолженности, переплатах, провести сверку

Подать заявление на регистрацию ИП или предприятия, внести поправки в учредительные документы;

Отправлять официальные запросы специалистам ФНС и получить от них разъяснения, отслеживать статус обработки заявок.

Для того чтобы получить доступ ко всем функциям, нужно приобрести электронную подпись (ЭЦП) для налоговой, цену можно уточнить у наших специалистов, оставив заявку на сайте.

Какая ЭЦП нужна для ФНС

Возможности для каждой категории налогоплательщиков на портале nalog.ru ИФНС предоставляет разные, по этой причине электронная подпись нужна также разная.

Физические лица могут бесплатно получить неквалифицированную электронную подпись для работы на портале. Индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам нужно будет оформлять квалифицированную подпись.

Как выглядит электронная подпись для ФНС

Неквалифицированная подпись — это защищённый файл, который может храниться как на устройстве пользователя, так и на сервере ИФНС (предпочтительный вариант).

Квалифицированная подпись представлена в виде файла сертификата и контейнера закрытого ключа. Её обычно хранят на токене — специальной защищённой флеш-карте.

Как подписать электронной подписью документ в налоговую

Для начала квалифицированную электронную подпись нужно получить в удостоверяющем центре. Физическое лицо может использовать неквалифицированную подпись, которую выдают на сайте налоговой.

Чтобы использовать ЭЦП на портале nalog.ru, нужно зарегистрировать её в личном кабинете. Для этого нужно либо создать новую в разделе «Получить ЭП» либо подключить уже имеющуюся в этом же разделе. В дальнейшем можно будет подписывать документы в личном кабинете.

Нужна ли электронная подпись для сдачи отчётности

Для сдачи отчётности в налоговую налогоплательщик обязательно должен иметь квалифицированную электронную подпись. Это правило касается как юридических лиц, так и индивидуальных предпринимателей.

Как получить электронную подпись

Для физических лиц предусмотрена возможность бесплатного получения неквалифицированной подписи, которая предоставит доступ к дополнительным функциям на портале. С её помощью можно, например, подавать налоговые декларации 3-НДФЛ, отправлять сообщения о наличии объектов имущества и транспортных средств, заявления на налоговый вычет и заявления о возврате и зачёте излишне уплаченного налога.

Такая ЭЦП для ФНС будет действовать в течение года, а в момент её оформления можно выбрать место для хранения — устройство пользователя или защищённое облако. Документы, подписанные с помощью неквалифицированной электронной подписи на сайте налоговой, обладают юридической значимостью. Однако, такая подпись подходит только физическим лицам без статуса ИП.

Физическое лицо может получить неквалифицированную электронную подпись для сайта налог.ру, выполнив следующие действия:

Зайдите в личный кабинет ФНС России..

Перейдите в раздел «Профиль».

Выберите вариант хранения электронной подписи.

Выполните действия в зависимости от варианта хранения подписи (для установки сертификата на компьютере нужно будет установить дополнительные средства).

Нажмите «Отправить запрос».

После этих действий неквалифицированная ЭЦП будет доступна и её можно будет использовать для работы на портале.

Индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам

Для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц неквалифицированной подписи для совершения действий на портале не хватит. ИП и ООО нужно оформлять квалифицированный сертификат. ИФНС не выдаёт квалифицированную электронную подпись, купить электронную подпись для налоговой можно только в Удостоверяющем центре, аккредитованном Минкомсвязи.

С помощью квалифицированной электронной подписи ИП и ООО могут сдавать отчётность в электронном виде, регистрировать онлайн-кассы, подавать различные заявления и запрашивать документы.

Чтобы налогоплательщик мог ознакомиться со всеми возможностями сервиса, ФНС предоставляет доступ к демо версиям личных кабинетов для ЮЛ и ИП, ключ ЭЦП в этом случае не понадобится. Получить доступ ко всем функциям налогоплательщик сможет после получения квалифицированной электронной подписи и регистрации на портале налоговой.

В чём разница между видами ЭЦП

Сертификат электронной подписи необходим для шифрования содержимого документа и для идентификации того, кто поставил подпись. ЭП бывает нескольких видов:

Простая электронная подпись

Усиленная неквалифицированная электронная подпись

Она позволяет идентифицировать владельца, установить, кто вносил изменения в документ и может иметь юридическую силу, если это закреплено во внутренних нормативах организации или в ведомственных НПА.

В отличие от простой ЭЦП, оба вида усиленной подписи обеспечивают шифрование данных. Для того чтобы получатель смог открыть документ, у него должен быть ключ.

Сертификат ключа электронной подписи для налоговой — это электронный документ, который содержит ключ подписи для подтверждения её подлинности и идентификации владельца.

Чтобы узнать сколько стоит электронная подпись для налоговой и приобрести ЭЦП, обратитесь к нашим специалистам. Мы предлагаем два продукта: «1С-ЭТП» и «Астрал-ЭТ». Выберите подходящий вам сервис и подайте запрос на получение ЭЦП в личном кабинете.

Начиная с 2022 года индивидуальные предприниматели и юридические лица получили возможность заказать электронную подпись бесплатно – причем непосредственно на сайте ФНС. При этом важно понимать, что данная функция предполагает выполнение некоторых условий и учет определенных обстоятельств, о которых мы поговорим чуть подробнее ниже.

Какая электронная подпись может потребоваться для налоговой

Взаимодействие с Федеральной налоговой службой предусматривает наличие усиленной электронной подписи. Она может быть квалифицированной (КЭП, УКЭП) или неквалифицированной (НЭП, УНЭП). При этом для физических лиц допустимо использование обоих вариантов (НЭП применяется все же чаще), однако индивидуальные предприниматели могут оперировать только квалифицированной подписью.

Поставленная под любым документом ЭП наделяет электронные документы юридической силой. В зависимости от типа подписи это может работать следующим образом:

• НЭП. Может использоваться лишь при наличии дополнительного соглашения, заключенного между участниками электронного документооборота (ЭДО). Данный документ должен подтвердить, что все они согласны использовать НЭП и признают их юридическую значимость в дальнейшем.
• УКЭП. Данный тип электронной подписи имеет безусловную юридическую силу. Все файлы, заверенные усиленной квалифицированной электронной подписью, приравниваются к бумажным документам, заверенным личной подписью и скрепленным соответствующей печатью.

Очевидно, что использование неквалифицированной подписи заметно ограничено. Так, юридическим лицам она требуется в основном для корпоративного документооборота. У физлиц НЭП более востребована, поскольку значительно экономит время на получение услуг в личном кабинете налогоплательщика.

Электронная подпись для физических лиц

ЭП необходима для взаимодействия с ФНС через личный кабинет налогоплательщика – если у вас есть такой инструмент, функционал сервиса станет для вас значительно шире. Так, благодаря ей можно отправить в налоговую следующие документы:

• заявления на льготы по земельному налогу, транспорту, недвижимости и прочим объектам подобного плана, находящимся в собственности физлиц;
• заявления о зачете излишне уплаченных налогов, а также их возврате;
• уведомления об объектах недвижимости, подлежащих льготному налогообложению;
• налоговые декларации 3-НДФЛ с подтверждающими документами.

Способ оформления электронной подписи зависит от ее типа. Так, к примеру, НЭП оформляется бесплатно в личном кабинете на сайте ФНС, а УКЭП – в коммерческом УЦ, аккредитованном в Министерстве цифрового развития. При этом первую можно использовать только в ЛК, а вторую – на государственных порталах, в информационных системах и на торговых площадках.

Получение ЭЦП в личном кабинете налогоплательщика

Чтобы получить неквалифицированную электронную подпись, необходимо пройти несколько несложных этапов:

• Авторизация в ЛК налогоплательщика на сайте ФНС. Если у вас до сих пор нет своей учетной записи, ее необходимо создать, причем проще всего действовать через сайт госуслуг (ЕСИА).
• Перейти в профиль (кликнуть на имя или фамилию в верхней части экрана). Откроется список вкладок, необходимо выбрать раздел «Получить ЭП».
• Выбрать место для хранения ключа НЭП. Сохранить его можно на вашем компьютере или же в защищенном хранилище Федеральной налоговой службы. Второй вариант считается более безопасным – кроме того, выбрав такой способ хранения, вы сможете отправлять электронные документы с любых устройств.
• Заполнить заявление на выпуск НЭП. Часть заявления заполняется автоматически исходя из указанных в ЛК данных, пустые графы потребуется заполнять вручную.

Ключ для неквалифицированной электронной подписи действителен в течение года. После этого вы можете выпустить новый сертификат, действуя по тому же алгоритму.

Получение квалифицированной подписи для налоговой физлицами

Получив усиленную квалифицированную электронную подпись как физическое лицо, вы значительно расширяете свои возможности во взаимодействии с ФНС. Благодаря УКЭП вы не только сможете отправлять документы в налоговую, но и совершать следующие действия:

• заключать трудовые договоры с работодателями в дистанционном формате;
• регистрировать имущественные сделки различных типов;
• подавать кассационные жалобы и многое другое.

Чтобы оформить УКЭП, необходимо обратиться в любой удостоверяющий центр, получивший соответствующую аккредитацию. Подать заявление вы можете удаленно или лично посетив офис УЦ. Не забудьте необходимые документы – паспорт, ИНН и СНИЛС.

Электронная подпись для физического лица является одним из наиболее простых вариантов усиленной КЭП. В тоже время ее потенциал ограничен возможностью работы с наиболее востребованными государственными порталами – такими как ФНС, Росреестр и Госуслуги. ЭП может работать и на других площадках, однако это отразится на ее стоимости.

Как получить сертификат электронной подписи ИП или юридическому лицу

Для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц приобретение электронной подписи является насущным вопросом. Благодаря УКЭП им становится доступен ряд офлайн-операций, в числе которых:

• отправка налоговых деклараций;
• уточнение данных о штрафах, переплатах или недоимках;
• регистрация ИП и юрлица;
• формирование ответов на требования ФНС и отправка соответствующих юридических документов;
• удаленная регистрация и перерегистрация онлайн-кассы;
• подача заявлений о переходе на другие налоговые режимы.

В некоторых случаях предпринимателю может потребоваться УКЭП с особым порядком оформления. Кроме того, с 1 января 2022 года порядок получения квалифицированной подписи для данных категорий изменился. Об этом – чуть ниже.

Получение электронной подписи в налоговом органе

Начиная с 1 января 2022 года, ЭП для организаций и предпринимателей оформляется только в удостоверяющем центре Федеральной налоговой службы или у партнеров. В списке таких партнеров сегодня находятся:

• ПАО «Сбербанк России»;
• Банк ВТБ;
• АО «Аналитический центр».

Перечень доверенных лиц УЦ ФНС может обновляться, поэтому стоит следить за изменениями на официальном сайте службы.

Усиленная квалифицированная электронная подпись предоставляется предпринимателям бесплатно. Однако срок ее действия ограничен и составляет 15 месяцев.

Заявления на выпуск УКЭП принимаются и дистанционно, в том числе и через личный кабинет налогоплательщика, являющегося физлицом. Однако для выдачи сертификата необходимо явиться в удостоверяющий центр лично и предъявить оригиналы основных документов – паспорт, ИНН и СНИЛС.

Еще один важный момент при получении УКЭП – необходимость в предоставлении специального носителя. ФНС их не предоставляет: в их ведении только формирование ключей и сертификата. Обычные флэш-накопители не подходят для копирования и хранения такой информации. Именно поэтому стоит позаботиться о подготовке USB-носителя с сертификацией ФСБ России или ФСТЭК России – таких как Рутокен ЭЦП 2.0, Рутокен S, Рутокен Lite, JaCarta-2 SE.

Чтобы вы могли использовать электронную подпись на своем компьютере, необходимо установить криптопровайдер – одним из популярных сегодня решений остается КриптоПро CSP. Если вы оформляли ЭП в коммерческом удостоверяющем центре, то вам может быть предоставлена лицензия на платной основе, однако ФНС не предоставляет таких услуг в принципе. Приобрести криптопровайдер вы можете в специализированной компании – вам не только передадут лицензию, но и установят его удаленно.

Электронная подпись для юридических лиц

На данный момент это невозможно. И индивидуальные предприниматели, и руководители компаний могут получить усиленную квалифицированную электронную подпись только в удостоверяющем центре ФНС – в крайнем случае у его доверенных партнеров.

Сегодня услугами коммерческих УЦ по получению электронной подписи могут пользоваться физические лица и уполномоченные сотрудники, действующие по доверенности от юридического лица. Порядок оформления ЭП для них остается прежним.

Сертификаты УКЭП, полученные на имя доверенного лица и содержащие реквизиты работодателя, остаются действительными до 31 декабря 2022 года. С 1 января 2023 года электронная подпись для физического лица может использоваться только с машиночитаемой доверенностью. При этом с 1 марта 2022 года уже разрешен переход именно на такой формат работы.

Электронная подпись – современный и актуальный инструмент, позволяющий успешно и с минимальными временными затратами взаимодействовать с ФНС. Зная правила и алгоритмы ее получения, можно оформить ее в достаточно короткий срок – причем уже в варианте решения, готового для использования на разных площадках и в государственных системах.

ИП, руководители организаций и физические лица могут взаимодействовать с налоговой дистанционно с помощью электронной подписи (ЭП, ранее — ЭЦП). Это быстрее и проще, чем отправлять документы в ФНС по почте или лично посещать инспекцию.

Рассказываем, как получить электронную подпись для налоговой и какой носитель для нее использовать.

Настроим вашу электронную подпись под ключ за 30 минут!

Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Какую электронную подпись получить для налоговой

Для взаимодействия с налоговой нужно получить усиленную электронную подпись — квалифицированную (УКЭП) или неквалифицированную (УНЭП). Физические лица могут использовать любую. Юридические лица и ИП — только квалифицированную.

С помощью неквалифицированной ЭП граждане могут подписывать документы через личный кабинет на сайте ФНС. Например:

• заявления на возврат и зачет переплаты по налогам;
• заявки о предоставлении льготы по налогам: транспортному, земельному, на имущество физлиц;
• сообщения о наличии имущества;
• декларацию по форме 3-НДФЛ;
• уведомления о выбранных объектах налогообложения, по которым есть льгота по налогу на имущество физлиц.

Область применения УКЭП не ограничена. Ее можно использовать для заверки любых документов.

В 2022 году ИП, нотариусы и руководители организаций получают УКЭП в УЦ ФНС или его доверенных лиц (ПАО «Сбербанк России», Банк ВТБ). Руководители финансовых компаний, операторы платежных систем — в УЦ Центрального банка РФ.

Для получения ЭЦП для налоговой надо подать заявление в личном кабинете налогоплательщика или прийти в Удостоверяющий центр ФНС. Чтобы сделать это удаленно, нужно:

При посещении налоговой заявление на бумаге придется заполнять вручную.

Следующий шаг — сбор документов для получения ЭЦП в налоговой. Понадобятся:

• паспорт;
• СНИЛС;
• ИНН;
• носитель (USB-токен) для записи ключей и сертификата ЭП. Он должен быть сертифицирован ФСТЭК или ФСБ России (Рутокен ЭЦП 2.0, Рутокен Lite).

Рутокен ЭЦП 2.0 (сертифицирован ФСБ РФ), в отличие от Рутокен Lite (ФСТЭК РФ) — более защищенный. Может использоваться для получения ЭП у доверенных лиц УЦ ФНС и отвечает требованиям ЕГАИС.

С документами и USB-токеном нужно прийти в подразделение ФНС. УКЭП выдается бесплатно. Срок действия — 15 месяцев.

Участники финансового рынка получают усиленную КЭП через ЛК на портале УЦ Центрального банка РФ или при личном посещении Удостоверяющего центра ЦБ. В последнем случае нужно:

• При самостоятельной генерации ключа КЭП следует сформировать его и запрос на получение квалифицированного сертификата (КС) с применением средства ЭП, одобренного ФСБ России.
• Если требуется создать ключ УКЭП в территориальном управлении Банка России, необходимо прийти туда в назначенное время с комплектом документов (список представлен ниже) и носителем.

Срок создания КС — до 7 рабочих дней. Когда он готов, оператор УЦ звонит заявителю и назначает время приема. Нужно прийти с паспортом в территориальное отделение ЦБ РФ.

Для приобретения усиленной КЭП через ЛК Удостоверяющего центра Банка России нужен действующий КС. Перед тем как заказать ЭЦП для онлайн-работы в налоговой, необходимо собрать документы. При подаче заявки следует загрузить в личный кабинет УЦ ЦБ России:

• скан-копию паспорта;
• фото документа, подтверждающего право действовать от имени юрлица без доверенности (выписки из Устава, копии выписки из ЕГРЮЛ или другой);
• файл с Согласием на обработку персональных данных, подписанный отсоединенной КЭП;
• заявление на указание класса средств ЭП.

ЭП может быть присоединенной и отсоединенной. Отсоединенная отделена от подписываемого файла. Присоединенная является его частью. Если вы используете присоединенную подпись, вес документа увеличивается, поскольку к нему, по сути, прикрепляется ЭП.

КС, выдаваемые УЦ Банка России, могут использоваться со средствами УКЭП классов КС1, КС2, КС3.

Копии СНИЛС, ОГРН, ИНН предоставляются на усмотрение заявителя.

Порядок получения ЭП в личном кабинете Удостоверяющего центра ЦБ РФ:

• Сформировать запрос (в формате PKCS#10) на получение КС с помощью имеющегося СКЗИ, сертифицированного ФСБ России. Подписать присоединенной ЭП (содержится в теле документа).
• Сформировать заявку на первичное получение сертификата без личного присутствия — перейти во вкладку «Мои заявки» и нажать на кнопку «Создать».
• В поле «Тип заявки» открыть всплывающий список «Выбрать опцию». Появится окно, где выбрать пункт «Первичное получение КСКПЭП для заявителя без личного присутствия», нажать «Создать».
• Прикрепить ранее созданный запрос на получение КС.
• Заполнить поля заявки.
• Указать регистрационные данные и выбрать статус заявителя.
• Прикрепить архив с документами, подписанный отсоединенной УКЭП (подпись в виде отдельного файла) — суммарно не более 5 МБ. Нажать на кнопку «Создать».
• Нажать «Сформировать заявление». Проверить данные и перейти в режим редактирования.
• Прикрепить файлы заявления о получении сертификата и согласия на обработку персональных данных.
• Подтвердить заявку.
• После получения уведомления о готовности КС снова авторизоваться в личном кабинете УЦ ЦБ РФ. Ознакомиться с информацией в расписке. Подписать КЭП и прикрепить к текущей заявке.

Иностранные граждане не могут подавать онлайн-заявку на изготовление УКЭП. Только при посещении УЦ ЦБ РФ.

Запустите программу «КриптоПро» и сделайте следующее:

• Перейдите во вкладку «Сервис» и нажмите на кнопку «Установить личный сертификат».
• Кликните по кнопке «Обзор».
• Выберите КС, нажмите «Открыть» и «Далее».
• Проверьте данные. Нажмите на кнопку «Далее».
• Выберите «Обзор» и папку «Личное», затем — OK и «Готово».

Мы продаем лицензии для программы «КриптоПро».

Выпустим и настроим электронную подпись для сотрудника прямо в день обращения!

Как войти на сайт ФНС с помощью ЭП

Для доступа к ЛК на сайте налогоплательщика нужно соблюдать следующие условия:

• Использовать операционную систему: Windows 7 с пакетом обновления 1 (SP1) и выше; Mac OS X 10.13 или старше.
• Установить криптопровайдер с поддержкой алгоритмов шифрования ГОСТ 34.10-2001, ГОСТ 28147-89, ГОСТ Р 34.11-2012. Подходят сертифицированные полнофункциональные версии КриптоПро CSP 4.0 R4 и выше.
• Использовать браузер Internet Explorer от 8.0.
• Установить программный компонент для работы с ЭП с помощью Web-браузера (Крипто ПРО ЭЦП browser plug-in версии 2.0 для Windows).
• Установить на ПК сертификат проверки УКЭП.

Для входа в ЛК индивидуального предпринимателя:

• Подключите защищенный носитель к ПК.
• Зайдите на сайт ФНС и выберите ЛК ИП.
• Кликните по «Ключ ЭП» на странице авторизации.
• Проведите проверку выполнения условий доступа к личному кабинету.
• Нажмите на кнопку для перехода в ЛК. Она станет активной после успешной проверки. Система перенаправит в личный кабинет ИП.

Если вы руководитель организации:

• Выберите ЛК юридического лица на сайте ФНС.
• Нажмите на одну из кнопок: для диагностики подключения с помощью криптопровайдера или Рутокен ЭЦП 2.0 (если используется).
• Кликните на «Начать проверку».
• Перейдите в ЛК ЮЛ после успешной проверки.

Мы готовы помочь!

Задайте свой вопрос специалисту в конце статьи. Отвечаем быстро и по существу. К комментариям

Как сделать электронную подпись в налоговой для физических лиц

В ЛК налоговой можно оформить только неквалифицированную электронную подпись для физических лиц. Она изготавливается всего за пару минут. Ключ НЭП действует год. Физические лица могут получить УКЭП для ФНС:

• в УЦ Федерального Казначейства — представители госсектора;
• удостоверяющем центре Банка России — работники кредитных и некредитных финансовых организаций, БКИ;
• аккредитованном УЦ (их реестр размещен на сайте Минцифры) — сотрудники других организаций.

Чтобы получить квалифицированную электронную подпись для налоговой, физическому лицу нужно посетить Удостоверяющий центр или обратиться через интернет. Потом заполнить заявление и представить пакет документов или их заверенные копии (при подаче онлайн-заявки — данные из них):

• паспорт;
• СНИЛС;
• ИНН;
• ОГРН физлица или ОГРНИП;
• документ с подтверждением полномочий.

Ключи ЭП записывают на защищенный флеш-накопитель (токен) или смарт-карту. Для работы с электронной подписью понадобятся: криптопровайдер (например, КриптоПро), СКЗИ, плагин (КриптоПро ЭЦП Browser plug-in). Срок ее действия — 1 год.

Для заверки рабочих документов сотрудник организации (бухгалтер, менеджер по закупкам, секретарь и т. д.) использует ЭП на физлицо и машиночитаемую доверенность (МЧД) — электронный документ, позволяющий действовать от имени работодателя. Она не требует заверки у нотариуса. Работодатель подписывает машиночитаемую доверенность своей УКЭП.

До конца 2022 года сотрудник организации может пользоваться электронной подписью с реквизитами работодателя (в этом случае машиночитаемая доверенность не требуется). С 1 января 2023 г. при заверке рабочих документов — только ЭП на физлицо и обязательно прилагать МЧД.

Распространенные ошибки, возникающие при работе с электронной подписью

В заключение. ЭП придает юридическую значимость электронным документам, поэтому без нее невозможно работать в системе ЭДО. Ключевой носитель принадлежит его владельцу. Во избежание создания копии нужно ограничить доступ третьих лиц к закрытому ключу.

Подберем USB-носитель для ЭП. Доставка — в любую точку России!

Оцените, насколько полезна была информация в статье?

Наш каталог продукции

У нас Вы найдете широкий ассортимент товаров в сегментах кассового, торгового, весового, банковского и офисного оборудования.

Посмотреть весь каталог

Электронная подпись представляет собой составленный методом шифрования уникальный набор данных, который присоединяется к файлам и позволяет идентифицировать личность отправителя. Как и в случае с физической подписью владельца, а также иными реквизитами, право собственности на ЭЦП принадлежит одному лицу. Присутствие идентификатора регистрирует состояние данных и наличие/отсутствие изменений в документе.

Как юридические, так и физические лица могут оформить электронную подпись для решения бытовых задач.

Применяя ЭЦП, налогоплательщик имеет возможность отправлять заявления на оформление государственных документов (загранпаспорта, водительского удостоверения и т. д.) и коммерческих операций (патентных программ, кредитов, пенсионных отчислений и др.), а также подавать электронные прошения на регистрацию различных видов деятельности (зачисления в ВУЗ, предпринимательства и иных вариантов). Помимо этого, держатель идентификатора может получать информацию о дорожных штрафах и записываться на прием в госучреждения.

Где получить электронную подпись для физических лиц

Требования к ЭЦП нормируются ГОСТом 34.10-2012, определяющим стандарты защиты информации в сфере высоких технологий. В каждом регионе РФ существуют удостоверяющие центры, где можно получить электронную подпись для физических лиц, и компании-посредники, оказывающие помощь в данном вопросе. При этом внутренний регламент данных организаций может различаться, что отражается на нюансах оформления заявки для налогоплательщиков. Некоторые компании активно используют интернет-технологии и практически ни на одном этапе не требуют визитов клиента в офис, другие придерживаются более традиционных методов. В обоих случаях после оформления заявки она передается в удостоверяющий центр, и дальнейшую работу его сотрудники ведут напрямую с получателем.

Помимо этого, с 2017 года неквалифицированную подпись можно оформить и по месту жительства, обратившись в МФЦ. Срок обработки заявки в этом случае составляет до десяти рабочих дней.

Какую ЭЦП лучше сделать для физического лица

Произошедшие в 2013 году изменения в законодательстве разграничили сферы применения цифровых идентификаторов. В соответствии с этим в современном правовом пространстве физическое лицо может сделать несколько видов ЭЦП для личного использования.

• Квалифицированную. Этот вид ЭЦП обладает всей юридической силой и применяется в качестве замены собственноручного автографа владельца. Данный формат цифровых идентификаторов может использоваться в судах и иных государственных структурах.
• Неквалифицированную/неквалифицированную усиленную. Этот вид позволяет верифицировать авторство файла и отсутствие корректировок в нем. Имеет юридическую значимость при дополнительных соглашениях между сторонами о правилах использования данной ЭЦП.
• Простую. Включается в сам файл и дает возможность подтвердить факт его авторства. Не имеет юридической значимости без соблюдения законодательных ограничений по ее применению и дополнительных соглашений между сторонами о правилах использования и признания данной ЭЦП. Не гарантирует неизменности файла и не допускается к использованию в случаях, относящихся к государственной тайне.

Процедура получения

Создание ЭЦП производится в течение одного рабочего дня. Процедура включает в себя этапы обращения в аккредитованный центр за ключами и сертификатами (при наличии необходимых документов это занимает не более получаса), подбора индивидуального пароля (желательно, простого, так как он не подлежит восстановлению и при его утере потребуется заново создавать ключи), заполнения бланков на получение ключей и скачивания файлов. Для выпуска ЭЦП физическое лицо должно предоставить следующий пакет бумаг:

• заявление на предоставление ЭЦП;
• свидетельство о постановке на налоговый учет (ИНН);
• паспорт держателя ЭЦП;
• СНИЛС держателя ЭЦП.

В случае оформления подписи через уполномоченное лицо к этому списку добавляются доверенность на получение и паспорт получателя.

При необходимости удостоверяющий центр имеет право запросить дополнительные документы, информация о которых будет размещена на сайте организации и продублирована в письме на e-mail заявителя.

Оставьте заявку и получите консультацию.

ЭЦП для Госуслуг для физических лиц

Для использования сайта Госуслуг физические лица могут получить как простую, так и квалифицированную ЭЦП. В первом случае налогоплательщик имеет частичный доступ к функционалу портала. Применение простой ЭЦП (по номеру СНИЛС и паспортным данным) позволяет просматривать личную информацию (к примеру – задолженности по штрафам). После сверки с базами ПФР и ФМС и их подтверждения, пользователю открывается доступ к операциям с пенсионным счетом и записи в госучреждения.

Клиент портала может расширить список доступных ему функций, заказав в МФЦ код подтверждения личности (выдается на основании данных СНИЛС и гражданского паспорта). Располагая подписью верифицированного пользователя, налогоплательщик имеет возможность регистрировать автомобиль, оформлять загранпаспорт и пользоваться иными сервисами, доступными только подтвержденным пользователям.

Используя квалифицированную электронную подпись, физическое лицо может получить доступ к таким функциям Госуслуг как получение выписок, справок и т. д., пересылка в цифровом формате налоговых деклараций, оплата госпошлин и штрафов и т. д.

Электронная подпись для физических лиц на портале Налог

На портале Налог. ру физическим лицам предоставлена возможность применять электронную подпись для подтверждения документов. Пользователь оформляет идентификатор непосредственно в личном профайле. Эта услуга предоставляется бесплатно и не подразумевает визита в Удостоверяющий центр. Для заверения документов используется неквалифицированная усиленная ЭЦП, которая признается равнозначной собственноручному автографу субъекта. Сертификат ключа выдается пользователю на один год, по истечении которого клиент должен самостоятельно получить новый удостоверяющий документ через свой профайл.

Необходимо учитывать, что электронная подпись предоставляется исключительно для взаимодействия налоговой организации и физических лиц. С помощью цифрового идентификатора клиент может:

• подписывать и пересылать заявления о зачете или возврате излишне уплаченных сумм;
• оформлять заявления на предоставление льгот  и вычетов по различным обстоятельствам;
• транспортному, земельному, имущественному и т. д.);
• сообщать о приобретении или наличии объектов имущества;
• отправлять декларацию 3-НДФЛ и сопроводительные документы к ней.

Вам будет интересно: Как подписать документ электронной подписью

ЭЦП для Росреестра для физических лиц

Для взаимодействия с Росреестром физическим лицам требуется квалифицированная ЭЦП. Она обеспечивает возможность идентификации владельца и придает юридическую силу цифровым документам. Благодаря этому налогоплательщик может направлять запросы в электронном варианте напрямую на портал, без посещения регистрационной палаты. При этом документы остаются защищены от прочтения и возможности внесения изменений третьими лицами, а при попытке взлома полностью блокируются.

Используя ЭЦП, пользователь может:

• подавать заявки на получение выписок из ЕГРП;
• запрашивать сведения из кадастра недвижимости;
• отправлять запрос о постановке на кадастровый учет;
• получать информацию по объектам недвижимости.

Утрата квалифицированной ЭЦП и процедуры, связанные с восстановлением

В том случае, если по каким-либо причинам держатель ЭЦП утратил ключи (был необратимо поврежден жесткий диск, украден носитель и т.д.), подпись не может быть восстановлена. В этом случае требуется подавать заявление на выдачу нового сертификата и проходить всю процедуру заново, с теми же сроками и нюансами, как и при первичном обращении.

Для того, чтобы избежать сложностей с уведомлением налоговой и иных государственных служб о получении новой квалифицированной ЭЦП, физическим лицам для хранения реквизитов рекомендуется использовать как основные, так и резервные носители.